Een groeiend aantal pensioenspaarders wordt zich ervan bewust dat ze andere beleggingen kunnen kiezen dan het traditionele aanbod van aandelen, obligaties, onderlinge fondsen, ETF’s en cd’s binnen een individuele pensioenrekening (IRA).

Zelfgestuurde IRA’s (SD-IRA) stellen u in staat te investeren in onroerend goed, edelmetalen, bankbiljetten en belastingrecht certificaten, onderhandse plaatsingen en nog veel meer investeringsopties.

Maar dat betekent niet noodzakelijk dat dit de beste keuze is voor uw pensioenspaargeld. Hier zijn enkele belangrijke dingen waar u rekening mee moet houden als het gaat om het gebruik van een IRA om onroerend goed te kopen.

Wat is een zelfgestuurde IRA?

Een zelfgestuurde IRA is een traditionele IRA of Roth IRA waarin de bewaarder een breed scala aan investeringen toestaat die zijn toegestaan op pensioenrekeningen. Een van deze alternatieve opties – investeringen in onroerend goed – is aantrekkelijk voor veel mensen die overwegen een zelfgestuurde IRA te gebruiken om huurwoningen te kopen.

Een IRA bewaarder is de financiële instelling die verantwoordelijk is voor het bijhouden van gegevens en IRS-rapportagevereisten. Elk jaar moet u uw investering nauwkeurig waarderen en de waarde rapporteren aan uw IRA-bewaarder – dit is waar het “zelfgestuurde” aspect om de hoek komt kijken.

Onroerend goed kopen met een zelfgestuurde IRA

Als u “onroerend goed wilt kopen met een zelfgestuurde IRA,” moet u eerst een de rekening. Verschillende gerenommeerde bedrijven bieden individuele beleggers de mogelijkheid om zelfgestuurde pensioenrekeningen op te zetten.

Vanwege de complexe aard van zelfgestuurde IRA’s , is het handig om te hebben een bewaarder die u wat broodnodige begeleiding zal bieden terwijl u zich een weg baant door de IRS-belastingcode.

Sommige IRA-beheerders hebben meer gecompliceerde vergoedingsstructuren dan andere. Daarom is het belangrijk om uw huiswerk te maken en alle mogelijke vergoedingen en uitgaven te onderzoeken die van invloed zijn op het algehele rendement op uw investering.

In veel gevallen is het ook raadzaam om een naamloze vennootschap (LLC) of een andere entiteit op te richten om de investeringsactiva aan te houden.

Met zelfgestuurde IRA’s moet u voldoende cashflow genereren die alle onderhouds- en reparatiekosten zonder dat u elk jaar contant geld hoeft toe te voegen.

Voordelen van het bezitten van investeringsvastgoed in een IRA

Misschien wel het grootste voordeel van het gebruik van een zelfgestuurde IRA om onroerend goed te kopen, is te vinden in de mogelijke belastingvoordelen. Zoals het geval is met elke investering in uw IRA, profiteert u van uitgestelde belastinginkomsten tot de dag dat u opnames maakt.

Of, als uw beleggingen in een Roth IRA zijn , worden uw beleggingswinsten belastingvrij opgebouwd en kunt u deze belastingvrij opnemen.

U moet nog steeds wachten tot u de leeftijd van 59 1/2 bereikt om uw geld op te nemen, of anders krijgt u een boete voor vervroegde opname. Die opname wordt als gewoon inkomen in uw belastingaangifte opgenomen.

Actieve investeerders kunnen echter eigendommen kopen, verkopen of spiegelen en geld van het ene project naar het andere verplaatsen met behoud van de belastinguitstel van de IRA.

Een ander voordeel van het bezitten van onroerend goed in een IRA is bekendheid. De interesse van investeerders wordt vaak gewekt door onzekerheid op de wereldmarkt, en dit kan ertoe leiden dat investeerders vasthouden aan meer lokale investeringen. Zelfgestuurde IRA’s bieden u de mogelijkheid om te investeren in investeringen die u kent en begrijpt.

Potentiële nadelen en risico’s

Als rekeninghouder in een zelfgestuurde IRA, u bent verantwoordelijk voor het uitvoeren van de vereiste due diligence op het onroerend goed zelf. Dit kan een aantrekkelijke eigenschap zijn van onroerendgoedinvesteringen in IRA’s als u een vastgoedprofessional of ervaren belegger bent.

Als u echter geen slimme vastgoedbelegger bent, kan gemakkelijk leiden tot een slechte investeringsbeslissing of u kwetsbaar maken voor fraude. De Securities and Exchange Commission heeft een beleggerswaarschuwing vrijgegeven waarin wordt ingegaan op zelfgestuurde IRA’s en het risico op fraude.

Een van de grootste risico’s van het bezitten van onroerend goed in een zelfgestuurde IRA is het mogelijke gebrek aan diversificatie. Veel beleggers hebben niet het geld dat nodig is om een gediversifieerde portefeuille van vastgoedbeleggingen te creëren.

Liquiditeit is een andere grote zorg bij het investeren in onroerend goed binnen een IRA.Het is altijd mogelijk dat u geen toegang krijgt tot de waarde van uw belegging om uitkeringen te doen als u het geld nodig heeft tijdens uw pensioenjaren.

Zelfgestuurde IRA-belasting Te vermijden valkuilen

Door onroerend goed te bezitten in een IRA kan uw investering groeien op basis van uitstel van belasting, hoewel Roth IRA’s het potentieel bieden voor belastingvrije groei.

Als u zich echter niet aan de regels houdt, kunt u onroerend goed op de verkeerde manier kopen, de IRA diskwalificeren en een belastbare gebeurtenis creëren.

IRA-eigendom van vastgoedbeleggingen verliest ook een deel van de belastingvoordelen die beschikbaar zijn voor vastgoedbeleggers als het onroerend goed met verlies opereert. U kunt ook geen aanspraak maken op afschrijving op onroerend goed in eigendom van de IRA.

Als u van plan bent een IRA te gebruiken om een vakantiehuis of een hoofd- of tweede woning te kopen, denk dan nog eens goed na. Zelfgestuurde IRA-beleggingstransacties waarbij onroerend goed betrokken is, moeten allemaal zakelijke transacties zijn.

Dat betekent dat er geen zelfhandel of persoonlijke transacties zijn toegestaan met zelfgestuurde IRA’s. Deze regel is ook van toepassing op directe familieleden. Als u onroerend goed koopt van of verkoopt aan een familielid (of uzelf), creëert u een belastbaar feit.

Niet gerelateerd Bedrijfsinkomstenbelasting (UBIT) is een ander potentieel belastingkwestie. Het is vooral belangrijk om aandacht te besteden aan deze belasting als u overweegt om een hypotheek te gebruiken om een vastgoedbelegging te kopen.

Met een traditionele IRA moet u de vereiste minimumuitkeringen nemen zodra u de leeftijd van 70 1/2 bereikt. Als u onroerend goed bezit in een IRA, is het erg moeilijk om uw onroerend goed elk jaar in kleine stukjes te verkopen. Om die reden , moet u genoeg geld op uw IRA-rekeningen houden om uw vereiste uitkeringen te dekken, anders loopt u tegen belastingproblemen aan.