Helse Sparing kontra fleksibel utgiftskonto: En oversikt
Helsevesen kan være kostbart selv for de hjerteligste blant oss. Selv om du har en forsikring gjennom arbeidsgiveren din, kan du vurdere å dra nytte av et av de føderale myndighetene som oppmuntrer til sparing for medisinske utgifter som ikke dekkes av forsikring. Skattefordelene kan være betydelige.
De to typer kontoer som ofte tilbys ansatte er helsesparingskontoen (HSA) og Fleksibel utgiftskonto (FSA). Selvstendig næringsdrivende kan åpne en HSA, men ikke en FSA. For å være FSA eller HSA kvalifisert må du oppfylle spesifikke retningslinjer.
Viktige takeaways
- Helsesparekontoer (HSAa) og fleksible utgiftskontoer (FSAs) er to fordeler som tilbys av noen arbeidsgivere som alle ocate dollar før skatt for spesielle formål.
- HSAer og FSAer, selv om de er strukturelt like, er ment for forskjellige formål og må brukes deretter.
- Bidrag til HSAer er gitt med pre- skattedollar og er forbundet med høyt fradragsberettigede helseforsikringsplaner for å bidra til å dekke noen av kostnadene for den høye egenandelen, og kan rulles over hvert år.
- Bidrag til FSAs blir også gitt på en skatt før skatt grunnlag og dekke et bredere utvalg av aktiviteter, for eksempel barnepass hvis du utpeker kontoen som en FSA for avhengige omsorg, men du må bruke den eller mister den.
Helsesparingskonto
En HSA tilbys av arbeidsgivere i forbindelse med en høy egenandel helseforsikring. Selvstendig næringsdrivende som har høye egenandelsplaner, kan også opprette HSA-kontoer.
Arbeidsgiveren eller selvstendig næringsdrivende setter inn hele eller deler av egenandelen i en HSA for å dekke kostnadene til egenandelen er oppfylt og helseforsikringen tar over den økonomiske byrden.
Når kontoen er opprettet, kan en ansatt bidra med ekstra penger til HSA via en lønn fradrag fra bruttoinntekt. Pengene som er bidratt til en HSA-konto er tjent med dollar før skatt og reduserer dermed inntekten som er rapportert for skatteformål. Renter eller inntekter på pengene på kontoen er også skattefrie.
HSA-uttak som brukes til å betale for kvalifiserte medisinske utgifter er skatte- gratis transaksjoner.
Uttak fra helsesparingskontoer
Et uttak fra HSA kan brukes til et bredt spekter av medisinske utgifter, inkludert briller, kontakter, kiropraktisk pleie og reseptbelagte legemidler, samt legebesøk og sykehusopphold.
HSA er en bærbar konto, slik at du beholder pengene dine selv om du bytter jobb. For å kvalifisere for en HSA, må du være registrert i en høy egenandel helseplan. I de fleste tilfeller er du ikke kvalifisert hvis du har annen helsedekning eller kan bli hevdet som en avhengig av noen andre.
Fleksibel utgiftskonto
En FSA ligner på en HSA, men det er noen få viktige forskjeller. For den ene er ikke selvstendig næringsdrivende kvalifisert.
En av de største fordelene med en FSA er at den kan settes opp som en FSA (Dependent Care FSA) tillate uttak for barnepassutgifter. Det er også mulig å ha en egen, regelmessig FSA for å dekke medisinske utgifter, avhengig av selskapets plan.
I likhet med HSA kan du bidra til en FSA som bruker bruttolønnen din, noe som gjør bidragene skattefrie. Så lenge du bruker midlene til å betale for kvalifiserte medisinske utgifter, vil du sannsynligvis ikke skylde skatter på uttak.
Bruk FSA-midler eller miste dem
I motsetning til en HSA, må du oppgi hvor mye du vil at arbeidsgiveren skal trekke fra bruttolønnen din for å finansiere FSA i hvert kalenderår. Når erklæringen er avgitt, kan du generelt ikke endre den.
Hvis du avviste FSA i løpet av den åpne registreringsperioden, må du sannsynligvis vente til neste åpne registrering.
Dine deklarerte midler må brukes innen skatteåret, selv om det av og til gis en avdragsfri periode til fristen for innlevering av skatt. Pengene du bidrar med kan gå tapt hvis du ikke bruker dem innen fristen.
Du trenger ikke dekkes av en helseforsikring for å være kvalifisert , men FSA-midler er ikke en tilstrekkelig erstatning for helseforsikring. Hvis du ikke har råd til begge deler, ville det være bedre å legge disse midlene til helseforsikring.
HSA vs.FSA
Tabellen nedenfor viser forskjellene og likhetene mellom begge helsekontoer:
| HSA | FSA | |
| Kvalifisering |
Må ha en kvalifisert høy egenandel helseplan (HDHP). Selvstendig næringsdrivende kan bidra. |
Alle ansatte er kvalifiserte uansett om de har forsikring eller ikke. Selvstendig næringsdrivende kan ikke bidra. |
| Bidragsgrense for 2021 |
$ 3.550 individuell dekning $ 7.100 familiedekning |
$ 2.750 |
| Bidragskilde | Arbeidsgiver og / eller ansatt | Arbeidsgiver og / eller ansatt |
| Kontoeier | Ansatt | Arbeidsgiver |
| Overføring | Ubrukt bidrag kan rulles over til neste år. | Ubrukt bidrag går tapt ved slutten av året. |
| Uttak | Tillatt, men inkluderer tilbakeholdt skatt pluss 10% straff. | Ikke tillatt. |
| Opptjent rente | Renter opptjent på kontoen er skattefri. | Kontoen tjener ikke renter. |
| Portabilitet |
Arbeidstaker holder konto selv om han / hun bytter jobb. |
Kontoen blir tapt etter en jobbendring. |
| Tilgjengelighet | Har bare tilgang til det som er bidratt til kontoen. | Fullstendig tilgang til det årlige valgbeløpet, uavhengig av om kontoen er fullfinansiert eller ikke. |
| Bidragsendring | Ansatt kan endre bidragsbeløpet i løpet av året. | Ansatt sitter fast med bidragsbeløpet valgt i begynnelsen av året. |
The Bottom Line
Hvis du møter kvalifikasjonskravene, er en HSA vanligvis et bedre valg for de fleste, b fordi du kan bidra med et høyere beløp, og ubrukte midler ruller over til året etter. Hvis du er registrert i en høy egenandel helseplan som oppfyller regler for kvalifisering fastsatt av IRS, er du fri til å melde deg på en HSA enten gjennom arbeidsgiveren din eller alene.
Likevel tilbyr mange selskaper både HSA- og FSA-planer, og under visse forhold kan du kanskje registrere deg for begge deler. I begge tilfeller kan etablering av en medisinsk spareplan representere betydelige årlige skattebesparelser, avhengig av skattegruppen. Hvis du oppretter en FSA, er det bare å holde øye med kontoen for å sikre at du ikke lar påløpte penger utløpe på slutten av året.
Kvalifikasjonskravene, tillatte bidrag, og regler for medisinske spareplaner er etablert av IRS. Du kan referere til disse detaljene i IRS publikasjon 969.
