A 401 (k) è un piano pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro che consente ai dipendenti di contribuire con una parte del loro reddito ante imposte. Alcuni datori di lavoro corrispondono i contributi dei dipendenti fino a un certo importo, aumentando così il pacchetto di retribuzione per i dipendenti partecipanti.

Approfittando della corrispondenza 401 (k) del tuo datore di lavoro, puoi aiuta a creare risparmi per la tua pensione e ad aumentare il valore totale dei tuoi guadagni senza dover pagare l’imposta sul reddito su tali guadagni fino a più tardi lungo la strada. Scopri i modi migliori per massimizzare il valore del tuo piano 401 (k) e del tuo datore di lavoro contributo corrispondente.

Che cos’è una corrispondenza 401 (k)?

Un contributo di 401 (k) rappresenta spesso una percentuale dello stipendio di un dipendente e i datori di lavoro che offrono contributi corrispondenti lo fanno fino a una certa percentuale. Ad esempio, un datore di lavoro potrebbe accettare di compensare i contributi fino al 5% dello stipendio di un dipendente. In tal caso, se un dipendente che guadagna $ 1.000 a settimana contribuisse con il 5% del suo stipendio e il suo datore di lavoro corrispondesse a tale importo, il suo saldo principale di 401 (k) “vedrebbe crescere di $ 100 a settimana anche se aveva solo $ 50 dedotto dal suo stipendio settimanale.

Il modo in cui i datori di lavoro strutturano i loro piani può variare. Alcuni possono consentire ai dipendenti di scegliere un importo forfettario in dollari invece di una percentuale dei guadagni e alcuni contributi corrispondenti possono essere definiti come una percentuale del contributo del dipendente. Ad esempio, un datore di lavoro potrebbe corrispondere al 50% di ciò con cui un dipendente contribuisce un importo massimo in dollari o nessun limite. Alcuni datori di lavoro generosi potrebbero persino eguagliare il 100% senza limite.

Come funziona una corrispondenza 401 (k)

Quando ti iscrivi al piano 401 (k) del tuo datore di lavoro, stabilirai quanto denaro desideri contribuire da ogni busta paga e tale importo verrà detratto prima che vengano calcolate le imposte sul reddito e sui salari. essere calcolato automaticamente, a seconda della politica del tuo datore di lavoro.

Ad esempio, un datore di lavoro potrebbe accettare di compensare il 100% dei contributi dei dipendenti fino al 5% della busta paga. Quindi, se uno stipendio è di $ 1.000, significa che il datore di lavoro corrisponderebbe al contributo del dipendente dollaro per dollaro fino a $ 50.

Molti piani 401 (k) richiedono di lavorare per un certo periodo di tempo prima di essere idonei a ricevere tutti i soldi che il datore di lavoro ha contribuito. Una volta che sei rimasto con l’azienda per quel periodo di tempo, si dice che tu sia completamente investito del piano e che puoi prendere tutti i contributi corrispondenti al datore di lavoro una volta che vai in pensione o parti per un nuovo lavoro.

Molti datori di lavoro stabiliscono un piano di maturazione graduale che ti dà maggiore accesso ai fondi compensati più a lungo lavori per l’azienda, fino alla data di piena maturazione. Ad esempio, un dipendente potrebbe non essere in grado di partecipare al 401 (k) fino a quando non ha è stato con l’azienda per un anno. La sua azienda le consente di avere accesso solo al 25% dei contributi compensati alla fine del secondo anno. La sua maturazione aumenta di 25 punti percentuali ogni anno fino a quando non diventa completamente maturata dopo cinque anni come dipendente.

Quanto posso contribuire?

Un altro buon motivo per trarre vantaggio da una corrispondenza 401 (k) è che ti consente di superare il limiti di contribuzione massima annuale di 401 (k) fissati dall’IRS. Per il 2020 e il 2021, puoi contribuire fino a $ 19.500 di reddito ante imposte a 401 (k). Se hai 50 anni o più, puoi contribuire utilizzare altri $ 6.500 in quelli che vengono chiamati contributi di recupero.

Quando si includono i contributi del datore di lavoro, l’importo massimo che puoi contribuire nel 2020 è il minore di $ 57.000 per i partecipanti di età pari o inferiore a 49 anni ( $ 63.500 per i partecipanti di età pari o superiore a 50 anni se si includono i contributi di recupero) o il 100% del compenso del partecipante. Nel 2021, il limite è di $ 58.000 per i partecipanti di età pari o inferiore a 49 anni ($ 64.500 per i partecipanti di età pari o superiore a 50 anni).

Sono previste sanzioni?

Al di fuori delle considerazioni sull’acquisizione, non c’è distinzione tra contributi dei dipendenti o contributi paritari di un datore di lavoro.Pertanto, si applicano sanzioni per il prelievo di fondi prima dei 59 anni e mezzo.

In tal caso, il partecipante pagherebbe un ulteriore 10% di tasse oltre all’aliquota fiscale standard sul prelievo . Una penale del 6% si applica anche a qualsiasi importo contribuito a un 401 (k) che supera il limite di contribuzione annuale. La penale continuerà ad accumularsi fino a quando l’importo in eccesso non verrà ritirato dal 401 (k), quindi se ti capita di contribuire in eccesso in un dato anno, ritira l’importo in eccesso il prima possibile.

Nessuna penalità viene pagata per rollover qualificati, che implicano il trasferimento di un saldo da un piano a un altro quando si cambia datore di lavoro.