Egészség Megtakarítások vs rugalmas kiadási számla: Áttekintés

Az egészségügyi ellátás még a legboldogabbak számára is költséges lehet. Még akkor is, ha a munkáltatóján keresztül rendelkezik biztosítással, fontolóra veheti az egyik szövetségi kormányzati program előnyeit, amelyek ösztönzik megtakarítás a biztosítás által nem fedezett egészségügyi kiadásokra. Az adókedvezmények jelentősek lehetnek.

A munkavállalóknak leggyakrabban felkínált két típusú számla az Egészségügyi Megtakarítási Számla (HSA) és a Rugalmas kiadási számla (FSA). Az önálló vállalkozók megnyithatnak egy HSA-t, de nem FSA-t. Ahhoz, hogy FSA vagy HSA jogosult legyen, meg kell felelnie bizonyos irányelveknek.

Egészség-megtakarítási számla

A HSA-t a munkaadók magas önrészes egészségbiztosítással együtt kínálják. Magas önrészű tervekkel rendelkező önálló vállalkozók HSA-számlákat is létrehozhatnak.

A munkáltató vagy az önálló vállalkozók az önrész egészét vagy egy részét HSA-ba helyezik fedezetként. költségek, amíg az önrész teljesül és az egészségbiztosítási kötvény átvállalja a pénzügyi terhet.

A számla létrehozása után az alkalmazott további összegekkel járulhat hozzá a HSA-hoz bérszámfejtéssel levonás a bruttó jövedelemből. A HSA számlára befizetett pénz adózás előtti dollárból származik, és így csökkenti az adózási szempontból bejelentett jövedelem összegét. A számlán lévő pénz kamatai vagy bevétele szintén adómentes.

Egészség-előtakarékossági számlákról történő kivonás

A HSA-ból történő kivonás az orvosi költségek széles skálájára használható fel, beleértve szemüvegek, kapcsolattartók, kiropraktika és vényköteles gyógyszerek, valamint orvoslátogatások és kórházi tartózkodás.

A HSA egy hordozható számla, így akkor is megtartja a pénzét, ha munkahelyet vált. Ahhoz, hogy HSA-ra váltson, be kell jelentkeznie egy magasan levonható egészségügyi tervbe. A legtöbb esetben nem jogosult arra, ha más egészségügyi ellátással rendelkezik, vagy ha valaki más eltartottjaként igényelheti.

Rugalmas kiadási számla

Egy Az FSA hasonlít a HSA-hoz, de van néhány fő különbség. Egyrészt az önálló vállalkozók nem jogosultak.

Az FSA egyik legnagyobb előnye, hogy Függő Gondozó FSA-ként (DCFSA) hozható létre. Lehetőség van külön, rendszeres FSA-ra is, amely fedezi az egészségügyi kiadásokat a vállalat tervétől függően.

A HSA-hoz hasonlóan Ön is hozzájárulhat az FSA-nak az Ön bruttó fizetésének felhasználásával, adómentesvé téve a járulékokat. Amíg a pénzeszközöket szakképzett orvosi költségek kifizetésére fordítja, valószínűleg nem tartozik adóval a kivonások után.

Használja az FSA alapjait vagy veszítse el őket

A HSA-val ellentétben be kell jelentenie, hogy mennyit szeretne a munkáltatója levonni a bruttó béréből az FSA finanszírozásához minden naptári évben. Miután ezt a nyilatkozatot megtette, általában nem tudja megváltoztatni.

Ha a nyílt beiratkozási időszak alatt elutasította az FSA-t, valószínűleg meg kell várnia a következő nyílt beiratkozásig.

A bejelentett pénzeszközök az adóéven belül kell elkölteni, bár az adóbevallási határidőig néha türelmi időt biztosítanak. Az Ön által befizetett pénz elveszhet, ha a határidőig nem költi el mindet.

Nem jogosult egészségbiztosításra, hogy jogosult legyen rá , de az FSA pénzeszközei nem helyettesítik az egészségbiztosítást. Ha nem engedheti meg magának mindkettőt, jobb lenne ezeket a pénzt az egészségbiztosításra fordítani.

HSA vs.FSA

Az alábbi táblázat a két egészségügyi fiók közötti különbségeket és hasonlóságokat mutatja:

	HSA	FSA
Jogosultság	Minősített, magasan levonható egészségügyi tervvel (HDHP) kell rendelkeznie. Az önálló vállalkozók hozzájárulhatnak.	Minden alkalmazott jogosult, függetlenül attól, hogy van-e biztosítása vagy sem. Az önálló vállalkozók nem tudnak hozzájárulni.
2021. évi járulékkorlát	3550 USD egyéni fedezet 7100 USD családi fedezet	2750 USD
Hozzájárulás forrása	Munkaadó és / vagy alkalmazott	Munkaadó és / vagy alkalmazott
Számlatulajdonos	Alkalmazott	Munkaadó
Áthúzás	A fel nem használt járulékot a következő évre lehet áthúzni.	A fel nem használt hozzájárulás év végén elvész.
Visszavonások	megengedett, de tartalmazza az visszatartott adókat és a 10% büntetést is.	Nem engedélyezett.
Megszerzett kamat	A számlán megszerzett kamat adómentes.	A fiók nem keres kamatot.
Hordozhatóság	Az alkalmazott akkor is számlát vezet, ha munkahelyet cserél.	A fiók elveszik a munkahelyváltás után.
Kisegítő lehetőségek	Csak a fiókhoz férhet hozzá.	Teljes hozzáférés az éves választási összeghez, függetlenül attól, hogy a számlát teljes mértékben finanszírozták-e vagy sem.
Járulékmódosítás	A munkavállaló az év folyamán megváltoztathatja a járulék összegét.	Az alkalmazott elakadt az év elején választott járulék összegénél.

Az alsó sor

Ha találkozol az alkalmassági követelmények szerint a HSA általában jobb választás a legtöbb számára, b mert magasabb összeggel járulhat hozzá, és a fel nem használt pénzeszközök átkerülnek a következő évre. Ha beiratkozik egy magasan levonható egészségügyi tervbe, amely megfelel az IRS által megállapított alkalmassági szabályoknak, akkor szabadon beiratkozhat a HSA-ba akár a munkáltatóján keresztül, akár egyedül.

Ennek ellenére sok vállalat kínál mind HSA, mind FSA terveket, és bizonyos feltételek mellett Ön is regisztrálhat mindkettőre. Mindkét esetben az orvosi megtakarítási terv létrehozása jelentős éves adómegtakarítást jelenthet az adótáblázatától függően. Ha FSA-t hoz létre, csak figyelje a fiókot, hogy megbizonyosodjon arról, hogy az év végén nem halad le a felhalmozott pénz.

A jogosultsági követelmények, megengedett hozzájárulásokat és az orvosi megtakarítási tervekre vonatkozó szabályokat az IRS állapítja meg. Ezeket a részleteket az IRS 969. kiadványában találhatja meg.