Formular S-1 ist eine SEC-Anmeldung, die von Unternehmen verwendet wird, die planen, ihre Wertpapiere an die US-amerikanische Börsenaufsichtsbehörde SEC (Securities and Exchange Commission) als „Registrierungserklärung der US-amerikanischen Börsenaufsichtsbehörde“ zu registrieren Securities Act von 1933 „. Der S-1 enthält die grundlegenden Geschäfts- und Finanzinformationen eines Emittenten in Bezug auf ein bestimmtes Wertpapierangebot. Anleger können den Prospekt verwenden, um die Vorzüge eines Angebots zu prüfen und fundierte Anlageentscheidungen zu treffen. Ein Prospekt ist eines der Hauptdokumente, mit denen ein Investor ein Unternehmen vor einem Börsengang untersucht. Andere weniger detaillierte Registrierungsformulare, wie z. B. das Formular S-3, können für bestimmte Registrierungen verwendet werden.
Jeden Geschäftstag werden S-1-Formulare beim EDGAR-Ablagesystem der SEC eingereicht, dem erforderlichen Anmeldeformat von die US-amerikanische Börsenaufsichtsbehörde Securities and Exchange Commission. Viele davon haben jedoch das zugehörige Formular S-1 / A, das zum Einreichen von Änderungen an einem zuvor eingereichten Formular S-1 verwendet wird.
Das S-1-Formular hat Eine OMB-Genehmigungsnummer von 3234-0065 und das Online-Formular sind nur 8 Seiten lang. Die Einfachheit des Formularentwurfs wird jedoch durch die Zahl des OMB-Büros für die geschätzte durchschnittliche Belastung – 972,32 Stunden – widerlegt. Dies bedeutet so viel Zeit Bei der Erstellung des Formulars werden Anstrengungen unternommen, um Informationen über den Filer (einen Unternehmensregistranten oder einen neuen Registranten, der Wertpapiere anbieten möchte) zu sammeln und anzuzeigen. Das S-1-Formular erfordert, dass der Registrant Informationen aus verschiedenen Quellen bereitstellt und diese Informationen einbezieht unter Verwendung vieler Regeln oder Vorschriften, wie z. B. Allgemeine Regeln und Vorschriften un nach dem Securities Act, Regulation C, Regulation SK und Regulation SX.
Nach dem JOBS Act ist es seit April 2012 möglich, dass „aufstrebende Wachstumsunternehmen“ ein Formular S-1 vertraulich einreichen Veröffentlichung der Inhalte erst 21 Tage vor der Roadshow zum Börsengang. Dies wurde selbst für etablierte Unternehmen (wie Manchester United und MGM Studios) schnell zu einer beliebten Methode, um Wertpapierangebote durchzuführen.
