Terveys Säästöt vs. joustava kulutustili: yleiskatsaus

Terveydenhuolto voi olla kallista myös sydämellisimmille ihmisille. Vaikka sinulla olisi vakuutus työnantajan kautta, voit harkita jonkin liittovaltion hallitusohjelman hyödyntämistä, joka kannustaa säästöt sairauskuluille, joita vakuutus ei kata. Veroetuudet voivat olla huomattavat.

Työntekijöille tarjotaan eniten kahden tyyppisiä tilejä: Terveystalletustili (HSA) ja Joustava kulutustili (FSA). Itsenäiset ammatinharjoittajat voivat avata HSA: n, mutta eivät FSA: ta. Jotta voisit olla FSA: n tai HSA: n kelpoinen, sinun on noudatettava erityisiä ohjeita.

Terveystallennustili

HSA: ta tarjoavat työnantajat yhdessä korkean vähennyskelpoisen sairausvakuutuksen kanssa. Itsenäiset ammatinharjoittajat, joilla on korkeat vähennyskelpoiset suunnitelmat, voivat myös perustaa HSA-tilejä.

Työnantaja tai itsenäiset ammatinharjoittajat tallettavat koko omavastuun tai osan siitä HSA: ksi kattamaan kustannukset, kunnes omavastuu täyttyy ja sairausvakuutus ottaa taloudellisen taakan.

Kun tili on luotu, työntekijä voi maksaa ylimääräistä rahaa HSA: lle palkanlaskennan avulla vähennys bruttotuloista. HSA-tilille maksetut rahat maksetaan veroja edeltävillä dollareilla, mikä vähentää verotuksessa ilmoitettujen tulojen määrää. Tilillä olevan rahan korot tai tuotot ovat myös verovapaita.

Nostot terveystalletustileiltä

HSA: lta nostamista voidaan käyttää monenlaisiin sairaanhoitokuluihin, mukaan lukien silmälasit, kontaktit, kiropraktiikka ja reseptilääkkeet sekä lääkärikäynnit ja sairaalahoidot.

HSA on kannettava tili, joten pidät rahasi vaikka vaihdat työpaikkaa. Jotta voisit saada HSA: n, sinun on ilmoittauduttava korkeasti vähennyskelpoiseen terveydenhoitosuunnitelmaan. Useimmissa tapauksissa et ole oikeutettu, jos sinulla on muita terveydentiloja tai jos joku muu voi väittää, että olet huollettava.

Joustava kulutustili

FSA on samanlainen kuin HSA, mutta siinä on muutamia keskeisiä eroja. Yhdelle itsenäiset ammatinharjoittajat eivät ole tukikelpoisia.

Yksi FSA: n suurimmista eduista on, että se voidaan perustaa riippuvaishoitoyksiköksi (DCFSA). On myös mahdollista, että sinulla on erillinen säännöllinen FSA kattamaan sairauskulut yrityksesi suunnitelman mukaan.

Kuten HSA, voit osallistua FSA: lle käyttämällä bruttopalkkaasi, jolloin maksut ovat verovapaita. Niin kauan kuin käytät varoja pätevien sairaanhoitokulujen maksamiseen, et todennäköisesti ole velkaa veroista nostoista.

Käytä FSA-varoja tai menetä niitä

Toisin kuin HSA: ssa, sinun on ilmoitettava, kuinka paljon haluat työnantajan vähentävän bruttopalkasta FSA: n rahoittamiseksi jokaisena kalenterivuonna. Kun ilmoitus on tehty, et yleensä voi muuttaa sitä.

Jos hylkäsit FSA: n avoimen ilmoittautumisjakson aikana, sinun on todennäköisesti odotettava seuraavaa avointa ilmoittautumista.

Ilmoitetut varat on käytettävä verovuoden sisällä, vaikka joskus myönnetään lisäaika veroilmoituksen määräaikaan saakka. Maksamasi rahat voivat kadota, jos et käytä niitä loppuun mennessä.

Sinun ei tarvitse olla sairausvakuutuksen piirissä, jotta voit olla kelvollinen , mutta FSA: n varat eivät riitä korvaamaan sairausvakuutusta. Jos sinulla ei ole varaa molempiin, olisi parempi sijoittaa nämä varat sairausvakuutukseen.

HSA vs.FSA

Alla olevassa taulukossa esitetään molempien terveystilien väliset erot ja yhtäläisyydet:

	HSA	FSA
Tukikelpoisuus	On oltava pätevä korkean vähennyskelpoisen terveydenhuollon suunnitelma (HDHP). Itsenäiset ammatinharjoittajat voivat myötävaikuttaa.	Kaikki työntekijät ovat tukikelpoisia riippumatta siitä, onko heillä vakuutuksia vai ei. Itsenäiset ammatinharjoittajat eivät voi osallistua maksuun.
Vuoden 2021 osallistumisraja	3550 dollarin henkilökohtainen kattavuus 7100 dollaria perheen kattavuus	2750 dollaria
Avustuksen lähde	Työnantaja ja / tai työntekijä	Työnantaja ja / tai työntekijä
tilin omistaja	Työntekijä	Työnantaja
Siirtyminen	Käyttämätön maksu voidaan siirtää seuraavalle vuodelle.	Käyttämätön rahoitusosuus menetetään vuoden lopussa.
Nostot	sallittu, mutta sisältää pidätetyt verot ja 10%: n sakon.	Ei sallittu.
Ansaittu korko	Tilillä ansaittu korko on verovapaata.	Tili ei ansaitse korkoa.
Siirrettävyys	Työntekijä pitää tiliä, vaikka hän vaihtaisi työpaikkaa.	Tili menetetään työpaikan vaihdon jälkeen.
Esteettömyys	Pääset käsiksi vain siihen, mikä on lisätty tilille.	Täysi pääsy vuotuiseen vaalimäärään riippumatta siitä, onko tili täysin rahoitettu vai ei.
Vakuutusmaksun muutos	Työntekijä voi muuttaa maksuosuutta vuoden aikana.	Työntekijä on jumissa vuoden alussa valitun maksusumman kanssa.

Alarivi

Jos kohtaat kelpoisuusvaatimusten mukaan HSA on tyypillisesti parempi valinta useimmille, b koska voit maksaa suuremman summan, ja käyttämättömät varat siirtyvät seuraavalle vuodelle. Jos olet ilmoittautunut korkeasti omavastuussa olevaan terveydenhoitosuunnitelmaan, joka täyttää IRS: n vahvistamat kelpoisuussäännöt, voit ilmoittautua HSA: hon joko työnantajan kautta tai yksin.

Monet yritykset tarjoavat kuitenkin sekä HSA- että FSA-suunnitelmia, ja tietyissä olosuhteissa saatat pystyä kirjautumaan molempiin. Kummassakin tapauksessa lääketieteellisen säästösuunnitelman laatiminen voi merkitä merkittäviä vuotuisia verosäästöjä verohakemistostasi riippuen. Jos perustat FSA: n, seuraa tiliä vain varmistaaksesi, ettet kertyneitä varoja vanhenee vuoden lopussa.

Kelpoisuusvaatimukset, IRS vahvistaa sallitut maksut ja lääketieteellisten säästösuunnitelmien säännöt. Voit viitata näihin yksityiskohtiin IRS-julkaisussa 969.