La vida puede ser cara: préstamos para estudiantes, pagos de hipotecas, compra de un automóvil, alimentos, seguros. Además de estos costosos gastos, también recibirá una visita anual del Tío Sam pidiendo su parte justa de los ingresos que tanto le ha costado ganar. Con todas estas facturas acumuladas, el pago de impuestos al IRS puede quedar en un segundo plano. Si bien retrasarse en sus impuestos nunca es un escenario ideal, podría ser su realidad. Afortunadamente, hay formas de salir de la deuda del IRS con programas de desgravación fiscal, como una Oferta de Compromiso.

En términos simples, una Oferta de Compromiso (OIC) puede ayudarlo a obtener una desgravación fiscal liquidando su deuda tributaria por menos de la cantidad que adeuda. Entonces, ¿qué tan bajo está dispuesto a llegar el IRS? En esta publicación, proporcionaremos consejos sobre la Oferta en Compromiso, como cómo obtener la aprobación de una Oferta en Compromiso y cuánto debe ofrecer en Compromiso al IRS.

Puede leer detenidamente para conocer todo de nuestros consejos de Oferta en Compromiso, o utilice los enlaces a continuación para ir a una sección que pueda proporcionarle la ayuda de Oferta en Compromiso que necesita.

• ¿Cuándo puedo hacer una Oferta en Compromiso?
• Cómo calcular el monto de OIC
• Cómo pagar su oferta en compromiso
• Otros consejos sobre la oferta en compromiso
• Errores que cometen los contribuyentes durante la OIC
• Community Tax puede ayudar

¿Cuándo puedo hacer una oferta de compromiso?

El programa de oferta de compromiso es parte de la Iniciativa Fresh Start del IRS, que es una serie de cambios en los procedimientos de recaudación por parte del IRS para ayudar a los contribuyentes y empresas a liquidar las obligaciones tributarias vencidas. Puede hacer una oferta de compromiso cuando determine que es elegible después de cumplir con los estrictos requisitos del IRS.

El IRS puede acepte su Oferta de Compromiso si cumple con uno de los siguientes requisitos de elegibilidad de OIC:

• Duda en cuanto a la responsabilidad: si duda que la obligación tributaria tasada sea correcta, es posible que pueda presentar una Oferta en Compromiso. El error puede haber resultado de un error del examinador del código tributario, un examinador que no utilizó toda la evidencia presentada, o si encontró nuevos documentos para probar que la deuda tributaria evaluada era incorrecta.
• Dudas sobre la Cobranza : Antes de que pueda obtener la aprobación de una oferta de compromiso, el IRS decidirá si pueden cobrar una cantidad mayor a través de cobros forzosos. Si su Oferta de transacción no obtiene una cantidad mayor, lo más probable es que no se cobre.

Para demostrar que no puede pagar la deuda tributaria total adeudada, el IRS analizará su potencial de recaudación razonable (RCP), que es donde miran su patrimonio neto en activos y su ingreso disponible mensual proyectado. Si su RCP muestra que no podrá pagar su deuda en su totalidad para cuando expire el estatuto de cobranza, o si sus activos o ingresos totales son menores de lo que debe, lo más probable es que acepten su Oferta de transacción.

• Administración Tributaria Efectiva: En este caso, no hay duda sobre el monto del impuesto adeudado. Sin embargo, si el IRS determina que el cobro forzoso causaría dificultades financieras, es más probable que consideren aceptar su Oferta de transacción para asegurarse de que pueda satisfacer sus necesidades básicas.

Entonces, en qué situación ¿Debería solicitar una oferta de compromiso? Cuándo puede demostrar que cumple con uno de estos criterios. Los impuestos se utilizan para una variedad de programas sociales, como el Seguro Social, Medicare y Medicaid, y el desarrollo comunitario, junto con otras áreas como defensa nacional, cumplimiento de la ley y asuntos de veteranos.

El IRS no aprueba rápidamente las Ofertas de Compromiso y, en ausencia de un error fiscal, su situación financiera debe ser notablemente grave para calificar en la mayoría de los casos. ¿Por qué? El gobierno federal necesita fondos suficientes para mantener los programas antes mencionados en funcionamiento. Sin embargo, demostrar que hubo un error en el monto del impuesto adeudado, que no puede pagar el monto total o que pagar sus impuestos atrasados causará dificultades financieras puede resultar en una Oferta de compromiso aceptada.

Cómo para calcular la cantidad de OIC

¿Cuánto debe ofrecer en compromiso al IRS? Puede calcular una cantidad mínima de oferta utilizando el Formulario 656, Oferta en compromiso, para determinar una cantidad que aceptará el IRS.

Para calcular el monto de su OIC, también deberá completar el Formulario 433-A OIC, Declaración de información de cobro para asalariados y autónomos, que requiere la siguiente información:

• Sección 1: Información personal y del hogar
• Sección 2: Información de empleo para asalariados
• Sección 3: Información de activos personales
• Sección 4: Información del empleado
• Sección 5: Información de activos comerciales (para trabajadores autónomos)
• Sección 6: Información de ingresos y gastos comerciales (para trabajadores autónomos)
• Sección 7: Información mensual de ingresos y gastos del hogar

Las empresas, por otro lado, deben completar el Formulario 433-B OIC, Declaración de información de cobranza para empresas, que requiere la siguiente información:

• Sección 1: Información comercial
• Sección 2: Información sobre activos comerciales
• Sección 3: Información sobre ingresos comerciales
• Sección 4: Gastos comerciales Informatio n

Una vez que se haya registrado su información financiera, pasará a la Sección 8 si un contribuyente individual o la Sección 5 si es una empresa, para calcular el monto mínimo de la oferta. Si pagará una suma global en 5 o menos pagos dentro de los 5 meses o menos, multiplique su «ingreso mensual restante» por 12 para obtener su «ingreso restante futuro».

Si planea hacer pagos periódicos dentro de 6 a 24 meses, multiplique su «ingreso mensual restante» por 24 para obtener su «ingreso restante futuro».

Una vez que haya calculado su ingreso restante futuro, agregue esa cantidad a la suma de su capital disponible en activos y / o su capital comercial disponible en activos, si corresponde. Una vez que se agreguen estos cuadros, tendrá el monto de la Oferta en compromiso.

Veamos algunos escenarios para ayudarlo a visualizar cómo calcular el monto de la Oferta en compromiso:

Escenario # 1

Usted es un contribuyente soltero sin dependientes y una deuda tributaria de $ 50,000. Su capital en activos es de $ 7,000 y tiene un ingreso disponible de $ 400 al mes. Planea pagar su Oferta de Compromiso con un pago de suma global.

Para calcular su Oferta de Compromiso con un pago de suma global, multiplique su ingreso mensual restante de $ 400 por 12, lo que hará que su ingreso restante futuro $ 4.800. Luego, agregue esto a su capital disponible en activos, que es $ 5,000, para obtener un total de $ 9,800. Su oferta de compromiso aumentará su obligación tributaria de $ 50,000 a $ 9,800.

Escenario n. ° 2

Usted es un contribuyente soltero sin dependientes y una deuda tributaria de $ 50,000. Su capital en activos es de $ 7,000 y tiene un ingreso disponible de $ 400 al mes. Planea pagar su Oferta de Compromiso con pagos periódicos.

Para calcular su Oferta de Compromiso con pagos periódicos, multiplique su ingreso mensual restante de $ 400 por 24, lo que hará que su ingreso restante futuro sea de $ 9,600. Luego, agregue esta cantidad a su capital disponible en activos, que es $ 5,000, para obtener un total de $ 14,800. Su Oferta de Compromiso reducirá su obligación tributaria de $ 50,000 a $ 14,800.

En lugar de calcular la cantidad apropiada usted mismo, deje que nuestro equipo de expertos en impuestos con experiencia lo ayude. Hemos trabajado con miles de clientes para liquidar deudas tributarias con el IRS, y sabemos a quién llamar y qué ofrecer para resolver sus deudas antes.

Cómo pagar su oferta de compromiso

Cuando llegue el momento de firmar en la línea punteada y enviar su pago al IRS, hay dos opciones de pago entre las que puede elegir. Además, debe pagar una tarifa de solicitud de $ 205. Las dos opciones de pago incluyen:

• Oferta de suma global en efectivo: si elige pagar su Oferta de transacción con un pago de suma global, debe pagar su saldo en 5 cuotas o menos dentro de los 5 meses o menos una vez aceptada la oferta. Con un pago de suma global, completará el Formulario 656 del IRS y un pago no reembolsable equivalente al 20 por ciento del monto de la oferta, junto con la tarifa de solicitud. El pago no reembolsable del 20 por ciento se destinará a su obligación tributaria, incluso si se rechaza su oferta. También puede especificar a qué obligación tributaria le gustaría que se aplicara el pago del 20 por ciento.
• Oferta de pago periódico: si elige la oferta de pago periódico, debe pagar su saldo en 6 o más cuotas dentro de 6 hasta 24 meses después de la aceptación de la oferta. Cuando envíe su oferta de pago periódico, debe incluir el primer pago a plazos propuesto junto con el Formulario 656, además de la tarifa de solicitud. Similar al pago del 20 por ciento requerido para la oferta de suma global en efectivo, el primer pago a plazos propuesto no es reembolsable y se destina a su obligación tributaria.

Sin embargo, mientras el IRS está revisando su oferta de pago periódico , debe continuar realizando los pagos de instalación previstos en los términos de la oferta, que no son reembolsables y se destinan a su obligación fiscal, que puede especificar.

Con dos opciones para elegir, es posible que se pregunte qué oferta de pago es mejor para su situación. Nuestro consejo de Oferta en Compromiso es elegir la oferta en efectivo de suma global si puede. En la mayoría de los casos, la oferta en efectivo de suma global ahorra más dinero, como puede ver en el escenario uno de la sección anterior. Sin embargo, si no puede pagar el pago inicial del 20 por ciento y liquida su obligación tributaria en un plazo de 5 meses, la opción de 24 meses podría ser la mejor opción para su situación.

Además, si no puede pagar la tarifa de solicitud de $ 205, que entró en vigencia el 27 de abril de 2020, es posible que pueda calificar para la certificación de bajos ingresos o enviar una Dudas en cuanto a oferta de Responsabilidad. Para calificar para la certificación de bajos ingresos, debe ser un individuo (no una corporación, sociedad u otra entidad) y cumplir con uno de los dos criterios:

• Su ingreso bruto ajustado de la mayoría El año contributivo reciente cae al 250 por ciento o menos de las pautas de pobreza publicadas por el Departamento de Salud y Servicios Humanos.
• El ingreso bruto mensual de su hogar x 12 meses cae al 250 por ciento o menos de las pautas de pobreza publicadas por el Departamento de Salud y Servicios Humanos.

Otros consejos sobre ofertas de transacción

Presentar una oferta de transacción es complejo. Requiere una gran cantidad de documentación y tiempo y, al final, el IRS aún puede rechazar su oferta. Eche un vistazo a nuestros consejos de Oferta en Compromiso para ver cómo obtener la aprobación de una Oferta en Compromiso:

• Obtenga ayuda de un profesional de impuestos. Los profesionales de impuestos están capacitados en lo que hacen y pueden brindar ayuda de Oferta en Compromiso para brindarle la mejor solución y oferta. Si bien ciertamente puede descubrir cómo presentar su OIC por su cuenta, comprender la jerga legal y los cálculos puede ser complicado. En Community Tax, nuestros representantes fiscales tienen experiencia y siempre pondrán sus mejores intereses al frente y al centro. Nuestro equipo de profesionales de impuestos no se dejará intimidar por las tácticas del IRS para sacarle la mayor cantidad de dinero y protegerá sus derechos para obtener el mejor acuerdo. Contáctenos hoy.
• Sea minucioso. Para que su Oferta de Compromiso sea aprobada, debe enviar varios formularios y comprobantes para demostrarle al IRS que no puede pagar su obligación tributaria en su totalidad. Nuestro consejo de Oferta en Compromiso es tomarse su tiempo y hacer su debida diligencia. Cada número que ingrese en su formulario de Oferta en Compromiso, como el valor de sus activos y cuánto gana en salarios, debe estar respaldado con la documentación adecuada. Si el IRS encuentra algo inexacto o falso, rechazarán su solicitud y tendrá que comenzar de nuevo.
• Proporcione una buena razón. El IRS no aceptará ninguna razón si no puede pagar su saldo completo. Debe convencerlos con pruebas sólidas de que no puede pagar su deuda tributaria en su totalidad. Al final del día, recuerde que personas como usted trabajan para el IRS, por lo que puede comunicarse con ellos directamente para defender su caso. Algunas de las razones por las que es posible que no pueda pagar sus impuestos atrasados en su totalidad incluyen discapacidades, cuidado de dependientes, problemas de salud graves, grandes cantidades de saldo y un potencial de ingresos limitado si es mayor de edad.
• Sea paciente. Los representantes del IRS que evalúan su Oferta de transacción toman una cantidad considerable de tiempo debido a la complejidad de la situación. Deben asegurarse de que las declaraciones hechas en sus formularios sean precisas, lo que requiere verificación de hechos y experiencia, lo que puede llevar varios meses, así que tenga paciencia.

Con estos consejos de Oferta en compromiso, estará un paso más cerca de que se apruebe su oferta. Sin embargo, asegúrese de evitar algunos de los errores comunes que cometen los contribuyentes durante la OIC en la sección siguiente.

Errores que cometen los contribuyentes durante el proceso de OIC

La Iniciativa Fresh Start facilitó a los contribuyentes la solicitud de desgravación fiscal a través de programas como un Acuerdo de Pago a Plazos del IRS y el programa Oferta de Compromiso. Sin embargo, solicitar estos programas de ayuda puede ser complicado. Revise algunos de los errores comunes que cometen los contribuyentes cuando solicitan una oferta de transacción:

• Acumulación de más deuda tributaria: aunque esté en medio de solicitar una desgravación fiscal, debe asegurarse de manténgase al tanto de sus impuestos actuales. Si el IRS ve que está agregando más a su factura de impuestos, podrían rechazar su oferta. Además, retrasarse en sus impuestos puede hundirlo aún más en deudas con multas fiscales, tarifas e intereses acumulados.
• No presentar declaraciones: para que se apruebe su oferta de compromiso, debe asegurarse de presentó todas sus declaraciones de impuestos, incluso para años fiscales anteriores. La presentación de sus impuestos es un requisito legal y, si no presenta su declaración de impuestos, tendrá que pagar una tarifa por no presentarla.
• Cometer errores matemáticos: no hace falta decirlo, pero un error matemático es una de las formas más fáciles para que el IRS rechace su oferta. Ya sea que usted o un profesional de impuestos llenen su propuesta de Oferta de transacción, asegúrese de que todo cuadre y esté en línea con sus documentos de respaldo.
• Dejando espacios en blanco: Un espacio en blanco en el Formulario 656 o Formulario 433 levante una bandera roja inmediata porque el IRS pensará que está ocultando información. Asegúrese de que cada línea esté completa y, si no está seguro, obtenga ayuda de un profesional de impuestos.
• Ignore todas sus opciones: una oferta de compromiso es una excelente solución de desgravación fiscal. Sin embargo, puede que no sea la mejor solución para su escenario. Antes de presentar la solicitud, asegúrese de sopesar sus opciones y buscar otras soluciones de desgravación fiscal, como el estado actualmente no cobrable, los acuerdos de pago a plazos, la reducción de multas y la quiebra.
• Renunciar. Si su oferta de compromiso fue rechazada, no se rinda. Después de que su oferta fue rechazada, tiene 30 días para apelar las conclusiones del IRS y negociar un acuerdo alternativo que aún puede ahorrarle dinero. Asegúrese de que todas sus pruebas y documentos de respaldo estén organizados de manera lógica para persuadir mejor al IRS.

Community Tax puede ayudar

Ahogarse en una deuda tributaria nunca es ideal . Afortunadamente, el IRS y su Iniciativa Fresh Start brindan a los contribuyentes en su situación una forma de encontrar desgravaciones fiscales. Una de esas formas es a través de una Oferta de Compromiso. Los experimentados profesionales de Community Tax están aquí para ayudarlo a redactar un OIC convincente y persuasivo para obtener desgravaciones fiscales y comenzar de nuevo.

Proporcionaremos ayuda de Oferta en compromiso para asegurarnos de que todos los formularios se completen correctamente. y también lo ayudará a decidir qué opción de ayuda es mejor para su situación. Analizaremos todas las vías de resolución de impuestos que puede tomar, como Acuerdos de pago a plazos, Reducción de multas y Estado actual No cobrable, además de Ofertas en compromiso.

Llámenos hoy para dar un paso más hacia desgravación fiscal al 844.325.2970.