Życie może być drogie – pożyczki studenckie, spłata kredytu hipotecznego, zakup samochodu, jedzenie, ubezpieczenie. Oprócz tych kosztownych wydatków, co roku wujek Sam odwiedza Cię z prośbą o sprawiedliwy udział w ciężko zarobionych dochodach. Po dodaniu wszystkich tych rachunków płacenie podatków do IRS może zostać obciążone kosztami. Chociaż zaleganie z podatkami nigdy nie jest idealnym scenariuszem, może to być twoja rzeczywistość. Na szczęście istnieją sposoby na wyjście z długu IRS za pomocą programów ulg podatkowych, takich jak Offer in Compromise.

Mówiąc prosto, oferta kompromisowa (OIC) może pomóc w uzyskaniu ulgi podatkowej spłacając swój dług podatkowy za kwotę niższą niż kwota, którą jesteś winien. Więc, jak nisko jest skłonny iść IRS? W tym poście udzielimy porad dotyczących oferty kompromisowej, na przykład jak uzyskać zatwierdzenie oferty kompromisowej i ile należy zaoferować w kompromisie w urzędzie skarbowym.

Możesz przeczytać, aby dowiedzieć się wszystkiego naszych wskazówek dotyczących oferty w kompromisie lub skorzystaj z poniższych linków, aby przejść do sekcji, która może zapewnić potrzebną pomoc w postaci oferty kompromisowej.

• Kiedy mogę złożyć ofertę kompromisową?
• Jak obliczyć kwotę OIC
• Jak zapłacić ofertę w drodze kompromisu
• Inne wskazówki dotyczące oferty w ramach kompromisu
• Błędy popełniane przez podatników podczas OIC
• Community Tax może pomóc

Kiedy mogę złożyć ofertę w kompromisie?

Program Oferta w kompromisie jest częścią IRS’s Fresh Start Initiative, to seria zmian w procedurach ściągania należności przez IRS, które mają pomóc podatnikom i przedsiębiorcom regulować zaległe zobowiązania podatkowe. Możesz złożyć ofertę kompromisową, jeśli stwierdzisz, że kwalifikujesz się do tego po spełnieniu surowych wymagań IRS.

IRS może zaakceptuj swoją ofertę jako kompromis, jeśli spełniasz jeden z następujących wymogów kwalifikacyjnych OIC:

• Wątpliwość co do odpowiedzialności: Jeśli wątpisz, że oszacowane zobowiązanie podatkowe jest prawidłowe, możesz złożyć ofertę w Kompromis. Błąd mógł wynikać z błędu eksperta w kodzie podatkowym, zaniedbania przez egzaminatora wszystkich przedstawionych dowodów lub znalezienia nowych dokumentów potwierdzających, że oszacowany dług podatkowy był nieprawidłowy.
• Wątpliwości co do ściągalności : Przed uzyskaniem zgody na złożenie oferty kompromisowej urząd skarbowy zdecyduje, czy może pobrać wyższą kwotę w drodze przymusowego ściągnięcia należności. Jeśli Twoja oferta kompromisowa nie przyniesie wyższej kwoty, najprawdopodobniej nie zostanie ona pobrana.

Aby udowodnić, że nie możesz spłacić całego zadłużenia podatkowego, IRS sprawdzi rozsądny potencjał windykacyjny (RCP), czyli miejsce, w którym patrzą na Twój kapitał netto w aktywach i przewidywany miesięczny dochód do dyspozycji. Jeśli Twój RCP wykaże, że nie będziesz w stanie spłacić swojego długu w całości do czasu wygaśnięcia prawa windykacyjnego lub jeśli Twoje całkowite aktywa lub dochody są niższe niż jesteś winien, najprawdopodobniej zaakceptują Twoją Ofertę Kompromisu.

• Efektywna administracja podatkowa: w tym przypadku nie ma wątpliwości co do kwoty należnego podatku. Jeśli jednak IRS stwierdzi, że przymusowa windykacja spowodowałaby trudności finansowe, jest bardziej skłonna rozważyć zaakceptowanie Twojej Oferty jako kompromisu, aby upewnić się, że możesz zaspokoić swoje podstawowe potrzeby.

A więc w jakiej sytuacji czy powinieneś poprosić o ofertę kompromisową? Kiedy możesz udowodnić, że spełniasz jedno z tych kryteriów. Podatki są wykorzystywane w różnych programach socjalnych, takich jak Social Security, Medicare i Medicaid oraz w rozwoju społeczności, a także w innych obszarach, takich jak obrona narodowa, egzekwowanie prawa i sprawy weteranów.

IRS nie zatwierdza szybko ofert kompromisowych, a jeśli nie popełnisz błędu podatkowego, Twoja sytuacja finansowa musi być w większości przypadków zauważalna, aby się zakwalifikować. Dlaczego? Rząd federalny potrzebuje wystarczających środków, aby utrzymać wyżej wymienione programy. Jednak udowodnienie, że wystąpił błąd w wysokości należnego podatku, że nie możesz zapłacić pełnej kwoty lub że spłacenie zaległych podatków spowoduje trudności finansowe, może skutkować zaakceptowaniem Oferty kompromisowej.

Jak do obliczenia kwoty OIC

Ile należy zaoferować w ramach kompromisu w urzędzie skarbowym ?. Możesz obliczyć minimalną kwotę oferty za pomocą Formularza 656, Oferta kompromisowa, aby określić kwotę, którą IRS zaakceptuje.

Aby obliczyć kwotę OIC, będziesz musiał również wypełnić formularz 433-A OIC, Oświadczenie o gromadzeniu informacji dla osób pobierających wynagrodzenie i osób samozatrudnionych, który wymaga następujących informacji:

• Część 1: Dane osobowe i informacje dotyczące gospodarstwa domowego
• Część 2: Informacje o zatrudnieniu dla osób otrzymujących wynagrodzenie
• Część 3: Dane dotyczące aktywów osobistych
• Część 4: Własna Informacje o pracownikach
• Sekcja 5: Informacje dotyczące aktywów biznesowych (dla osób samozatrudnionych)
• Sekcja 6: Informacje o dochodach i wydatkach biznesowych (dla osób samozatrudnionych)
• Sekcja 7: Miesięczne informacje o dochodach i wydatkach gospodarstwa domowego

Z drugiej strony firmy muszą wypełnić formularz 433-B OIC, oświadczenie o gromadzeniu informacji dla firm, który wymaga następujących informacji:

• Sekcja 1: Informacje biznesowe
• Sekcja 2: Informacje dotyczące aktywów biznesowych
• Sekcja 3: Informacje o dochodach z działalności gospodarczej
• Sekcja 4: Koszty prowadzenia działalności Informatio n

Po zsumowaniu informacji finansowych przejdziesz do sekcji 8, jeśli indywidualny podatnik lub sekcja 5, jeśli prowadzisz firmę, w celu obliczenia minimalnej kwoty oferty. Jeśli zapłacisz ryczałt w 5 lub mniej płatnościach w ciągu 5 miesięcy lub mniej, pomnóż swój „pozostały miesięczny dochód” przez 12, aby otrzymać „przyszły pozostały dochód”.

Jeśli planujesz dokonywać okresowych płatności w ciągu 6 do 24 miesięcy pomnóż swój „pozostały dochód miesięczny” przez 24, aby otrzymać „przyszły pozostały dochód”.

Po obliczeniu przyszłego pozostałego dochodu dodaj tę kwotę do sumy dostępnego kapitału w aktywach i / lub dostępny kapitał własny firmy w aktywach, jeśli ma to zastosowanie. Gdy te pola zostaną zsumowane, otrzymasz swoją ofertę w kwocie kompromisowej.

Przyjrzyjmy się kilku scenariuszom, które pomogą Ci wyobrazić sobie, jak obliczyć Ofertę w kwocie kompromisowej:

Scenariusz 1

Jesteś samotnym podatnikiem bez osób na utrzymaniu i długiem podatkowym w wysokości 50 000 USD. Twój udział w aktywach wynosi 7 000 USD, a dochód do dyspozycji wynosi 400 USD miesięcznie. Planujesz zapłacić swoją ofertę kompromisową kwotą ryczałtową.

Aby obliczyć swoją ofertę kompromisową z kwotą ryczałtową, pomnóż pozostały miesięczny dochód w wysokości 400 USD przez 12, co spowoduje, że Twój przyszły pozostały dochód 4800 $. Następnie dodaj to do swojego dostępnego kapitału w aktywach, który wynosi 5000 USD, aby uzyskać łącznie 9800 USD. Twoja oferta kompromisowa zwiększy Twoje zobowiązanie podatkowe z 50 000 do 9800 USD.

Scenariusz 2

Jesteś jedynym podatnikiem bez osób na utrzymaniu i długiem podatkowym w wysokości 50 000 USD. Twój udział w aktywach wynosi 7 000 USD, a dochód do dyspozycji wynosi 400 USD miesięcznie. Planujesz płacić swoją Ofertę kompromisową okresowymi płatnościami.

Aby obliczyć swoją Kompromisową Ofertę za pomocą okresowych płatności, pomnóż pozostały miesięczny dochód w wysokości 400 USD przez 24, co w przyszłości da 9 600 USD pozostałego dochodu. Następnie dodaj tę kwotę do dostępnego kapitału w aktywach, który wynosi 5000 USD, aby otrzymać łącznie 14 800 USD. Twoja oferta kompromisowa podniesie Twoje zobowiązanie podatkowe z 50 000 do 14 800 USD.

Zamiast samodzielnie obliczać odpowiednią kwotę, pozwól, aby nasz zespół doświadczonych ekspertów podatkowych pomógł. Pracowaliśmy z tysiącami klientów, aby uregulować dług podatkowy w IRS i wiemy, do kogo zadzwonić i co zaoferować, aby szybciej spłacić swoje długi.

Jak spłacić swoją ofertę w drodze kompromisu

Kiedy przychodzi czas na podpisanie się w wykropkowanej linii i wysłanie płatności do IRS, masz do wyboru dwie opcje płatności. Dodatkowo musisz uiścić opłatę za zgłoszenie w wysokości 205 USD. Dwie opcje płatności obejmują:

• Ryczałtowa oferta gotówkowa: jeśli zdecydujesz się zapłacić swoją Ofertę w formie płatności ryczałtowej, musisz spłacić saldo w 5 lub mniej ratach w ciągu 5 miesięcy lub mniej po przyjęciu oferty. Przy płatności ryczałtowej wypełnisz formularz IRS 656 oraz bezzwrotną wpłatę w wysokości 20% kwoty oferty, wraz z opłatą za zgłoszenie. Bezzwrotna płatność w wysokości 20% zostanie zaliczona na poczet Twojego zobowiązania podatkowego, nawet jeśli Twoja oferta zostanie odrzucona. Możesz również określić zobowiązanie podatkowe, które chcesz zapłacić w wysokości 20%.
• Oferta okresowych płatności: jeśli wybierzesz ofertę okresowych płatności, musisz spłacić saldo w 6 lub więcej ratach w ciągu 6 do 24 miesięcy od przyjęcia oferty. Wysyłając ofertę płatności okresowych, oprócz opłaty za zgłoszenie należy dołączyć pierwszą proponowaną ratę wraz z formularzem 656. Podobnie jak w przypadku płatności w wysokości 20% wymaganej w przypadku oferty ryczałtowej, pierwsza proponowana rata nie podlega zwrotowi i idzie na poczet Twojego zobowiązania podatkowego.

Jednak podczas gdy IRS sprawdza Twoją ofertę okresowych płatności , musisz nadal dokonywać płatności za instalację przewidzianych w warunkach oferty, które nie podlegają zwrotowi i idą na poczet zobowiązania podatkowego, które możesz określić.

Mając do wyboru dwie opcje, możesz się zastanawiać, która oferta płatności jest najlepsza w Twojej sytuacji. Nasza oferta doradztwa w zakresie kompromisu polega na wybraniu ryczałtowej oferty gotówkowej, jeśli możesz. W większości przypadków ryczałtowa oferta gotówkowa pozwala zaoszczędzić więcej pieniędzy, co można zobaczyć w scenariuszu pierwszym z poprzedniej sekcji. Jeśli jednak nie stać Cię na zaliczkę w wysokości 20% i spłacisz zobowiązanie podatkowe w ciągu 5 miesięcy, opcja 24-miesięczna może być najlepszą opcją w Twojej sytuacji.

Dodatkowo, jeśli nie stać Cię na opłatę aplikacyjną w wysokości 205 USD, która weszła w życie 27 kwietnia 2020 r., możesz kwalifikować się do uzyskania zaświadczenia o niskich dochodach lub przesłać Wątpliwości co do oferty odpowiedzialności. Aby zakwalifikować się do uzyskania certyfikatu o niskich dochodach, musisz być osobą fizyczną (nie korporacją, spółką osobową ani innym podmiotem) i spełniać jedno z dwóch kryteriów:

• Skorygowany dochód brutto z większości ostatni rok podatkowy jest równy lub niższy niż 250% wytycznych dotyczących ubóstwa opublikowanych przez Ministerstwo Zdrowia i Opieki Społecznej.
• Miesięczny dochód brutto gospodarstwa domowego x 12 miesięcy jest równy lub niższy niż 250% wytycznych dotyczących ubóstwa opublikowanych przez Departament Zdrowia i Opieki Społecznej.

Inne wskazówki dotyczące oferty w przypadku kompromisu

Złożenie wniosku w sprawie kompromisu jest złożone. Wymaga to dużej ilości dokumentacji i czasu, a ostatecznie IRS może nadal odrzucić twoją ofertę. Zapoznaj się z naszymi wskazówkami dotyczącymi oferty w kompromisie, aby zobaczyć, jak zatwierdzić ofertę kompromisową:

• Uzyskaj pomoc od specjalisty podatkowego. Specjaliści podatkowi są wykwalifikowani w tym, co robią i mogą zaoferować pomoc w uzyskaniu najlepszego rozwiązania i oferty. Chociaż z pewnością możesz sam wymyślić, jak złożyć OIC, zrozumienie żargonu prawnego i obliczeń może być trudne. W Community Tax nasi przedstawiciele podatkowi mają doświadczenie i zawsze będą stawiać na pierwszym miejscu Twój najlepszy interes. Nasz zespół specjalistów podatkowych nie będzie onieśmielony taktyką IRS, aby wyciągnąć z Ciebie jak najwięcej pieniędzy, i będzie chronić Twoje prawa, aby uzyskać najlepsze rozwiązanie. Skontaktuj się z nami już dziś.
• Bądź dokładny. Aby Twoja oferta kompromisowa została zatwierdzona, musisz przesłać różne formularze i dowody, aby wykazać, że nie możesz w całości spłacić zobowiązania podatkowego. Nasza oferta w zakresie kompromisów polega na poświęceniu czasu i należytej staranności. Każda liczba, którą wprowadzasz w swojej ofercie w formie kompromisowej, np. Wartość Twoich aktywów i zarobki, musi być poparta odpowiednią dokumentacją. Jeśli urząd skarbowy stwierdzi, że cokolwiek jest niedokładne lub fałszywe, odrzuci Twoje zgłoszenie i będziesz musiał zacząć od nowa.
• Podaj dobry powód. IRS nie przyjmie żadnego powodu, jeśli nie jesteś w stanie spłacić całego salda. Musisz ich przekonać solidnymi dowodami, że nie jesteś w stanie w całości spłacić zobowiązania podatkowego. Pod koniec dnia pamiętaj, że ludzie tacy jak Ty pracują dla IRS, więc możesz komunikować się z nimi bezpośrednio, aby wnieść sprawę. Niektóre powody, dla których możesz nie być w stanie spłacić zaległych podatków w całości, obejmują niepełnosprawność, opiekę na utrzymaniu, poważne problemy zdrowotne, duże saldo i ograniczone możliwości dochodu należne osobom w starszym wieku.
• Bądź cierpliwy. Przedstawiciele IRS oceniający Twoją ofertę kompromisową zajmują dużo czasu ze względu na złożoność sytuacji. Muszą upewnić się, że oświadczenia zawarte w formularzach są dokładne, co wymaga sprawdzenia faktów i doświadczenia, co może zająć kilka miesięcy, więc bądź cierpliwy.

Dzięki tym wskazówkom dotyczącym oferty w kompromisie, będziesz o krok bliżej do zatwierdzenia oferty. Upewnij się jednak, że unikasz niektórych z częstych błędów popełnianych przez podatników podczas OIC w poniższej sekcji.

Błędy popełniane przez podatników podczas procedury OIC

Inicjatywa Fresh Start ułatwiła podatnikom ubieganie się o ulgi podatkowe za pośrednictwem programów takich jak umowa ratalna IRS i program „Offer in Compromise”. Jednak ubieganie się o te programy pomocy może być skomplikowane. Zapoznaj się z niektórymi typowymi błędami popełnianymi przez podatników przy składaniu wniosków o kompromisową ofertę:

• Narastanie większego zadłużenia podatkowego: mimo że jesteś w trakcie ubiegania się o ulgę podatkową, chcesz mieć pewność, że bądź na bieżąco z bieżącymi podatkami. Jeśli IRS stwierdzi, że dodajesz więcej do swojego podatku, może odrzucić Twoją ofertę. Ponadto zaleganie z podatkami może spowodować dalsze zadłużenie w postaci kar podatkowych, opłat i narosłych odsetek.
• Niezłożenie zeznań: aby Twoja oferta kompromisowa została zatwierdzona, musisz się upewnić złożyłeś wszystkie zeznania podatkowe, nawet za poprzednie lata podatkowe. Złożenie podatków jest wymogiem prawnym, a jeśli nie złożysz zeznania podatkowego, będziesz musiał uiścić opłatę za niezłożenie.
• Popełnianie błędów matematycznych: to oczywiste, ale błąd matematyczny jest jednym z najłatwiejszych sposobów odrzucenia Twojej oferty przez IRS. Niezależnie od tego, czy jesteś Tobą, czy specjalistą podatkowym wypełniającym Twoją ofertę w propozycji kompromisowej, upewnij się, że wszystko się zgadza i jest zgodne z dokumentami towarzyszącymi.
• Pozostawienie pustych miejsc: puste miejsce na formularzu 656 lub formularzu 433 spowoduje podnieś natychmiast czerwoną flagę, ponieważ IRS uzna, że ukrywasz informacje. Upewnij się, że każda linia jest całkowicie wypełniona, a jeśli nie masz pewności, skorzystaj z pomocy specjalisty podatkowego.
• Ignorowanie wszystkich wyborów: kompromisowa oferta to świetne rozwiązanie w zakresie ulgi podatkowej. Jednak może to nie być najlepsze rozwiązanie w Twoim scenariuszu. Przed złożeniem wniosku upewnij się, że rozważasz swoje opcje i zapoznaj się z innymi rozwiązaniami w zakresie ulg podatkowych, takimi jak status obecnie nieściągalny, umowy ratalne, ulgi w karach i bankructwo.
• Poddanie się. Jeśli Twoja Oferta Kompromisu została odrzucona, nie poddawaj się. Po odrzuceniu Twojej oferty masz 30 dni na odwołanie się od ustaleń IRS i wynegocjowanie alternatywnej umowy, która nadal może przynieść Ci oszczędności. Upewnij się, że wszystkie Twoje dowody i dokumenty potwierdzające są zorganizowane w logiczny sposób, aby jak najlepiej przekonać IRS.

Community Tax Can Help

Utonięcie w długach podatkowych nigdy nie jest idealne . Na szczęście IRS i ich inicjatywa Fresh Start zapewniają podatnikom znajdującym się w Twojej sytuacji sposób na znalezienie ulgi podatkowej. Jednym z takich sposobów jest oferta kompromisowa. Doświadczeni specjaliści Community Tax są tutaj, aby pomóc Ci opracować przekonującą i przekonującą OIC, aby uzyskać ulgę podatkową i zacząć od nowa.

Zapewnimy pomoc w ramach oferty kompromisowej, aby upewnić się, że każdy formularz jest dokładnie wypełniony, a także pomoże Ci zdecydować, która opcja ulgi jest najlepsza w Twojej sytuacji. Przyjrzymy się każdemu możliwemu sposobowi rozwiązania podatkowego, takim jak umowy ratalne, ulgi karne i status obecnie nieściągalny, a także oferty kompromisowe.

Zadzwoń do nas już dziś, aby być o krok bliżej ulga podatkowa na 844.325.2970.