Gezondheid Spaarrekening versus flexibele bestedingsrekening: een overzicht
Gezondheidszorg kan zelfs voor de hartelijksten onder ons duur zijn. Zelfs als u een verzekering via uw werkgever hebt, kunt u overwegen om gebruik te maken van een van de federale overheidsprogramma’s die aanmoedigen sparen voor medische kosten die niet door een verzekering worden gedekt. De belastingvoordelen kunnen aanzienlijk zijn.
De twee soorten rekeningen die het vaakst aan werknemers worden aangeboden, zijn de Health Savings Account (HSA) en de Flexible Spending Account (FSA). Zelfstandigen kunnen een HSA openen, maar geen FSA. Om voor FSA of HSA in aanmerking te komen, moet u voldoen aan specifieke richtlijnen.
Belangrijkste afhaalrekeningen
- Gezondheidsspaarrekeningen (HSAa) en flexibele uitgavenrekeningen (FSA’s) zijn twee extralegale voordelen die door sommige werkgevers worden aangeboden. dollars vóór belasting vrijmaken voor speciale doeleinden.
- HSA’s en FSA’s, hoewel structureel vergelijkbaar, zijn bedoeld voor verschillende doeleinden en moeten dienovereenkomstig worden gebruikt.
- Bijdragen aan HSA’s worden gedaan met belastingdollars en zijn gekoppeld aan hoogaftrekbare ziektekostenverzekeringsplannen om een deel van de kosten van het hoge eigen risico te helpen dekken, en kunnen elk jaar worden doorgerold.
- Bijdragen aan FSA’s worden ook betaald op een voorbelasting basis en dekking voor een grotere verscheidenheid aan activiteiten, zoals kinderopvang als u het account aanwijst als een afhankelijke zorg-FSA, maar u moet het gebruiken of het verliezen.
Health Savings Account
Een HSA wordt aangeboden door werkgevers in combinatie met een hoge eigen risico ziektekostenverzekering. Zelfstandigen met een hoog eigen risico kunnen ook HSA-accounts opzetten.
De werkgever of zelfstandige stort het eigen risico geheel of gedeeltelijk op een HSA om te dekken kosten totdat het eigen risico is voldaan en de ziektekostenverzekering de financiële last overneemt.
Zodra de rekening is aangemaakt, kan een werknemer via een loonlijst extra geld bijdragen aan de HSA aftrek op bruto inkomen. Het geld dat wordt bijgedragen aan een HSA-rekening, wordt verdiend met dollars vóór belastingen en vermindert dus het bedrag aan inkomsten dat voor belastingdoeleinden wordt gerapporteerd. Rente of inkomsten over het geld op de rekening zijn ook belastingvrij.
HSA-opnames die worden gebruikt om gekwalificeerde medische kosten te betalen, zijn belastingvrij. gratis transacties.
Opnames van Health Savings Accounts
Een opname van een HSA kan worden gebruikt voor een breed scala aan medische kosten, waaronder brillen, contacten, chiropractische zorg en geneesmiddelen op recept, evenals doktersbezoeken en ziekenhuisverblijven.
De HSA is een draagbare rekening, zodat u uw geld kunt houden, zelfs als u van baan wisselt. Om in aanmerking te komen voor een HSA, moet u zijn ingeschreven in een hoog aftrekbaar gezondheidsplan. In de meeste gevallen komt u niet in aanmerking als u een andere ziektekostenverzekering heeft of door iemand anders als afhankelijke persoon kunt worden geclaimd.
Flexibele bestedingsrekening
Een FSA is vergelijkbaar met een HSA, maar er zijn een paar belangrijke verschillen. Ten eerste komen zelfstandigen niet in aanmerking.
Een van de grootste voordelen van een FSA is dat deze kan worden opgezet als een Dependent Care FSA (DCFSA) voor sta opnames voor kinderopvangkosten toe. Het is ook mogelijk om een aparte, reguliere FSA te hebben om medische kosten te dekken, afhankelijk van het plan van uw bedrijf.
Net als de HSA kunt u bijdragen aan een FSA die uw brutoloon gebruikt, waardoor de bijdragen belastingvrij zijn. Zolang u het geld gebruikt om gekwalificeerde medische kosten te betalen, bent u waarschijnlijk “geen belasting verschuldigd over opnames.
Gebruik FSA-fondsen of verlies ze
In tegenstelling tot een HSA, moet u aangeven hoeveel u wilt dat uw werkgever van uw brutoloon aftrekt om uw FSA in elk kalenderjaar te financieren. Zodra die aangifte is gedaan, kunt u deze doorgaans niet wijzigen.
Als u de FSA hebt geweigerd tijdens de open inschrijving, moet u waarschijnlijk wachten tot de volgende open inschrijving.
Uw gedeclareerde fondsen moet binnen het belastingjaar worden besteed, hoewel soms een uitstelperiode wordt toegekend tot de deadline voor belastingaangifte. Het geld dat u bijdraagt, kan verloren gaan als u het niet voor de deadline uitgeeft.
U hoeft niet gedekt te zijn door een ziektekostenverzekering om in aanmerking te komen , maar FSA-fondsen zijn geen geschikte vervanging voor ziektekostenverzekering. Als u zich beide niet kunt veroorloven, zou het beter zijn om dat geld te besteden aan een ziektekostenverzekering.
HSA vs.FSA
De onderstaande tabel toont de verschillen en overeenkomsten tussen beide gezondheidsaccounts:
| HSA | FSA | |
| Geschiktheid |
Moet een gekwalificeerd hoog eigen risico gezondheidsplan (HDHP) hebben. Zelfstandigen kunnen bijdragen. |
Alle werknemers komen in aanmerking, ongeacht of ze een verzekering hebben of niet. Zelfstandigen kunnen niet bijdragen. |
| Bijdragenlimiet voor 2021 |
$ 3.550 Individuele dekking $ 7.100 Gezinsdekking |
$ 2.750 |
| Bijdragebron | Werkgever en / of werknemer | Werkgever en / of werknemer |
| Accounteigenaar | Werknemer | Werkgever |
| Rollover | Ongebruikte bijdrage kan worden doorgeschoven naar het volgende jaar. | Ongebruikte bijdrage gaat verloren aan het einde van het jaar. |
| Opnames | toegestaan, maar inclusief ingehouden belasting plus 10% boete. | Niet toegestaan. |
| Verdiende rente | Rente die op de rekening wordt verdiend, is belastingvrij. | De rekening brengt geen rente op. |
| Overdraagbaarheid |
Werknemer houdt account bij, zelfs als hij / zij van baan verandert. |
Account wordt verbeurd na een baanwisseling. |
| Toegankelijkheid | Heeft alleen toegang tot datgene wat aan het account is bijgedragen. | Volledige toegang tot het jaarlijkse verkiezingsbedrag, ongeacht of het account volledig is gefinancierd of niet. |
| Aanpassing premie | Werknemer kan premiebedrag gedurende het jaar wijzigen. | Werknemer zit vast aan het premiebedrag dat aan het begin van het jaar is gekozen. |
The Bottom Line
Als je ontmoet de deelnamevereisten, is een HSA voor de meesten doorgaans een betere keuze, b Omdat u een hoger bedrag kunt bijdragen en ongebruikte middelen doorschuiven naar het volgende jaar. Als u bent ingeschreven voor een gezondheidsplan met een hoog eigen risico dat voldoet aan de toelatingsregels die zijn vastgesteld door de IRS, staat het u vrij om u via uw werkgever of alleen voor een HSA in te schrijven.
Toch bieden veel bedrijven zowel HSA- als FSA-plannen aan, en onder bepaalde voorwaarden kun je je voor beide aanmelden. In beide gevallen kan het opzetten van een medisch spaarplan een aanzienlijke jaarlijkse belastingbesparing opleveren, afhankelijk van uw belastingschijf. Als u een FSA opricht, houdt u de rekening in de gaten om ervoor te zorgen dat u ‘geen opgebouwd geld laat vervallen aan het einde van het jaar.
De deelnamevereisten, toegestane bijdragen en regels voor medische spaarplannen worden opgesteld door de IRS. U kunt deze details raadplegen in IRS-publicatie 969.
