La vie peut coûter cher: prêts étudiants, versements hypothécaires, achat d’une voiture, nourriture, assurance. En plus de ces dépenses coûteuses, vous recevrez également une visite annuelle de l’Oncle Sam pour lui demander sa juste part de vos revenus durement gagnés. Avec toutes ces factures s’additionnant, le paiement des impôts à l’IRS peut être mis en veilleuse. Bien que prendre du retard sur vos impôts ne soit jamais un scénario idéal, cela pourrait être votre réalité. Heureusement, il existe des moyens de sortir de la dette de l’IRS grâce à des programmes d’allégement fiscal, comme une offre de compromis.

En termes simples, une offre de compromis (OIC) peut vous aider à obtenir un allégement fiscal en réglant votre dette fiscale pour un montant inférieur au montant que vous devez. Alors, à quel point l’IRS est-il prêt à aller? Dans cet article, nous fournirons des conseils sur l’Offre de Compromis, tels que comment faire approuver une Offre de Compromis et combien vous devriez offrir en Compromis à l’IRS.

Vous pouvez lire pour en savoir plus sur tout de notre offre dans les conseils de compromis, ou utilisez les liens ci-dessous pour accéder à une section qui peut fournir l’aide de l’offre de compromis dont vous avez besoin.

• Quand puis-je faire une offre de compromis?
• Comment calculer le montant de l’OCI
• Comment payer votre offre de compromis
• Autre offre en conseils de compromis
• Erreurs commises par les contribuables pendant l’OCI
• La taxe communautaire peut aider

Quand puis-je faire une offre de compromis?

Le programme d’Offre de compromis fait partie de l’initiative Fresh Start de l’IRS, qui est une série de changements aux procédures de recouvrement par l’IRS pour aider les contribuables et les entreprises à régler les dettes fiscales en souffrance. Vous pouvez faire une offre de compromis lorsque vous déterminez que vous êtes éligible après avoir satisfait aux exigences strictes de l’IRS.

L’IRS peut Acceptez votre offre de compromis si vous remplissez l’une des conditions d’éligibilité suivantes à l’OCI:

• Doute quant à la responsabilité: Si vous doutez que le passif fiscal évalué soit correct, vous pourrez peut-être déposer une offre en Faire des compromis. L’erreur peut provenir d’une erreur de l’examinateur du code des impôts, d’un examinateur qui a négligé d’utiliser toutes les preuves présentées ou si vous avez trouvé de nouveaux documents pour prouver que la dette fiscale évaluée était incorrecte.
• Doute quant à la recouvrabilité : Avant que vous puissiez être approuvé pour une offre de compromis, l’IRS décidera s’il peut percevoir un montant plus élevé par le biais de collectes forcées. Si votre offre de compromis ne rapporte pas un montant plus élevé, elle ne sera probablement pas collectée.

Pour prouver que vous ne pouvez pas payer la totalité de la dette fiscale due, l’IRS examinera votre potentiel de recouvrement raisonnable (RCP), c’est-à-dire où ils regardent votre valeur nette en actifs et votre revenu disponible mensuel prévu. Si votre RCP montre que vous ne serez pas en mesure de payer votre dette en totalité à l’expiration du statut de recouvrement, ou si le total de vos actifs ou revenus est inférieur à ce que vous devez, ils accepteront très probablement votre offre de compromis.

• Administration fiscale effective: Dans ce cas, il n’y a aucun doute sur le montant de la taxe due. Cependant, si l’IRS constate que la collecte forcée entraînerait des difficultés financières, il est plus susceptible d’envisager d’accepter votre offre de compromis pour s’assurer que vous pouvez répondre à vos besoins de base.

Alors, dans quelle situation devriez-vous demander une offre de compromis? Lorsque vous pouvez prouver que vous répondez à l’un de ces critères. Les impôts sont utilisés pour une variété de programmes sociaux, tels que la sécurité sociale, Medicare et Medicaid, et le développement communautaire, ainsi que pour d’autres domaines tels que la défense nationale, l’application de la loi et les affaires des anciens combattants.

L’IRS n’est pas prompt à approuver les offres de compromis, et en l’absence d’erreur fiscale, votre situation financière doit être perceptible pour être admissible dans la plupart des cas. Pourquoi? Le gouvernement fédéral a besoin de fonds suffisants pour maintenir les programmes susmentionnés opérationnels. Cependant, prouver qu’il y a eu une erreur dans le montant de la taxe due, que vous ne pouvez pas payer le montant total ou que le paiement de vos arriérés de taxes entraînera des difficultés financières peut entraîner une offre de compromis acceptée.

Comment pour calculer le montant de l’OCI

Combien devriez-vous offrir de compromis à l’IRS ?. Vous pouvez calculer un montant d’offre minimum à l’aide du formulaire 656, offre de compromis, pour déterminer un montant que l’IRS acceptera.

Pour calculer le montant de votre OIC, vous devrez également remplir le formulaire 433-A OIC, Relevé d’information sur la collecte des salariés et des travailleurs indépendants, qui nécessite les informations suivantes:

• Section 1: Informations personnelles et sur le ménage
• Section 2: Informations sur l’emploi pour les salariés
• Section 3: Informations sur les biens personnels
• Section 4: Auto- Informations sur les employés
• Section 5: Informations sur les actifs de l’entreprise (pour les travailleurs indépendants)
• Section 6: Informations sur les revenus et les dépenses de l’entreprise (pour les travailleurs indépendants)
• Section 7: Informations mensuelles sur les revenus et les dépenses des ménages

Les entreprises, en revanche, doivent remplir le formulaire 433-B OIC, Déclaration d’informations sur la collecte pour les entreprises, qui requiert les informations suivantes:

• Section 1: Informations sur l’entreprise
• Section 2: Informations sur les actifs de l’entreprise
• Section 3: Informations sur les revenus de l’entreprise
• Section 4: Dépenses de l’entreprise Informatio n

Une fois vos informations financières rassemblées, vous passerez à la section 8 si vous un contribuable individuel ou la section 5 si vous êtes une entreprise, pour calculer le montant minimum de votre offre. Si vous payez une somme forfaitaire en 5 paiements ou moins dans les 5 mois ou moins, multipliez votre « revenu mensuel restant » par 12 pour obtenir votre « revenu restant futur ».

Si vous prévoyez d’effectuer des paiements périodiques dans un délai de 6 à 24 mois, multipliez votre « revenu mensuel restant » par 24 pour obtenir votre « revenu résiduel futur ».

Une fois que vous avez calculé votre revenu futur restant, ajoutez ce montant à la somme de vos capitaux propres disponibles en actifs et / ou vos fonds propres disponibles en actifs, le cas échéant. Une fois ces cases ajoutées, vous obtiendrez votre offre en montant de compromis.

Examinons quelques scénarios pour vous aider à visualiser comment calculer une offre en montant de compromis:

Scénario n ° 1

Vous êtes un contribuable célibataire sans personne à charge et une dette fiscale de 50 000 $. Votre valeur nette en actifs est de 7 000 $ et vous avez un revenu disponible de 400 $ par mois. Vous prévoyez de payer votre offre de compromis avec un paiement forfaitaire.

Pour calculer votre offre de compromis avec un paiement forfaitaire, multipliez votre revenu mensuel restant de 400 $ par 12, ce qui fera de votre futur revenu restant 4 800 $. Ensuite, ajoutez-le à votre capital disponible en actifs, qui est de 5 000 $, pour obtenir un total de 9 800 $. Votre offre de compromis fera passer votre impôt à payer de 50 000 $ à 9 800 $.

Scénario n ° 2

Vous êtes un contribuable célibataire sans personne à charge et une dette fiscale de 50 000 $. Votre valeur nette en actifs est de 7 000 $ et vous avez un revenu disponible de 400 $ par mois. Vous prévoyez de payer votre offre de compromis avec des paiements périodiques.

Pour calculer votre offre de compromis avec des paiements périodiques, multipliez votre revenu mensuel restant de 400 USD par 24, ce qui fera de votre futur revenu restant de 9 600 USD. Ensuite, ajoutez ce montant à votre capital disponible en actifs, qui est de 5 000 $, pour obtenir un total de 14 800 $. Votre offre de compromis fera passer votre impôt à payer de 50 000 $ à 14 800 $.

Au lieu de calculer vous-même le montant approprié, laissez notre équipe d’experts en fiscalité expérimentés vous aider. Nous avons travaillé avec des milliers de clients pour régler leurs dettes fiscales avec l’IRS, et nous savons qui appeler et quoi offrir pour que vos dettes soient résolues plus tôt.

Comment payer votre offre de compromis

Lorsqu’il est temps de vous connecter sur la ligne pointillée et d’envoyer votre paiement à l’IRS, vous pouvez choisir entre deux options de paiement. De plus, vous devez payer des frais de demande de 205 $. Les deux options de paiement comprennent:

• Offre de paiement forfaitaire: si vous choisissez de payer votre offre de compromis avec un paiement forfaitaire, vous devez payer votre solde en 5 versements ou moins dans les 5 mois ou moins après que l’offre est acceptée. Avec un paiement forfaitaire, vous remplirez le formulaire IRS 656 et un paiement non remboursable égal à 20% du montant de l’offre, ainsi que les frais de dossier. Le paiement non remboursable de 20% sera appliqué à votre impôt, même si votre offre est refusée. Vous pouvez également spécifier à quel impôt vous souhaitez payer un paiement de 20%.
• Offre de paiement périodique: si vous choisissez l’offre de paiement périodique, vous devez payer votre solde en 6 versements ou plus dans un délai de 6 à 24 mois après l’acceptation de l’offre. Lorsque vous envoyez votre offre de paiement périodique, vous devez inclure le premier paiement échelonné proposé avec le formulaire 656, en plus des frais de dossier. Semblable au paiement de 20 pour cent requis pour l’offre en espèces forfaitaire, le premier paiement échelonné proposé n’est pas remboursable et va vers votre obligation fiscale.

Cependant, pendant que l’IRS examine votre offre de paiement périodique , vous devez continuer à effectuer des paiements d’installation fournis selon les conditions de l’offre, qui ne sont pas remboursables et qui vont vers votre obligation fiscale, que vous pouvez spécifier.

Avec deux options au choix, vous vous demandez peut-être quelle offre de paiement correspond le mieux à votre situation. Notre offre de conseils de compromis est de choisir l’offre de paiement forfaitaire si vous le pouvez. Dans la plupart des cas, l’offre en espèces forfaitaire permet d’économiser plus d’argent, comme vous pouvez le voir dans le premier scénario de la section précédente. Cependant, si vous ne pouvez pas vous permettre l’acompte de 20% et payer votre impôt dans les 5 mois, l’option 24 mois pourrait être la meilleure option pour votre situation.

De plus, si vous ne pouvez pas payer les frais d’inscription de 205 USD, qui sont entrés en vigueur le 27 avril 2020, vous pourrez peut-être être admissible à la certification de faible revenu ou soumettre une Doute quant à l’offre de responsabilité. Pour être admissible à la certification de faible revenu, vous devez être une personne physique (pas une société, une société de personnes ou une autre entité) et répondre à l’un des deux critères:

• Votre revenu brut ajusté provenant du plus l’année d’imposition récente est égale ou inférieure à 250% des lignes directrices sur la pauvreté publiées par le ministère de la Santé et des Services sociaux.
• Le revenu mensuel brut de votre ménage x 12 mois est inférieur ou égal à 250% des lignes directrices de pauvreté publiées par le ministère de la Santé et des Services sociaux.

Autres offres de compromis

Le dépôt d’une offre de compromis est complexe. Cela nécessite une quantité abondante de documentation et de temps, et à la fin, l’IRS peut toujours rejeter votre offre. Consultez nos conseils sur l’offre de compromis pour savoir comment faire approuver une offre de compromis:

• Obtenez l’aide d’un fiscaliste. Les professionnels de la fiscalité sont compétents dans ce qu’ils font et ils peuvent vous aider avec l’offre de compromis pour vous proposer la meilleure solution et l’offre. Bien que vous puissiez certainement comprendre comment déposer votre OCI par vous-même, comprendre le jargon juridique et les calculs peut être délicat. Chez Community Tax, nos représentants fiscaux sont expérimentés et mettront toujours votre meilleur intérêt au premier plan. Notre équipe de fiscalistes ne sera pas intimidée par les tactiques de l’IRS pour tirer le meilleur parti de vous et protégera vos droits pour obtenir le meilleur règlement. Contactez-nous dès aujourd’hui.
• Soyez minutieux. Pour que votre offre de compromis soit approuvée, vous devez soumettre divers formulaires et preuves pour montrer à l’IRS que vous ne pouvez pas payer votre impôt en totalité. Notre offre de conseils de compromis est de prendre votre temps et de faire preuve de diligence raisonnable. Chaque nombre que vous entrez dans votre offre sous forme de compromis, comme la valeur de vos actifs et le montant que vous gagnez en salaire, doit être accompagné d’une documentation appropriée. Si l’IRS trouve quelque chose d’inexact ou de faux, il rejettera votre demande et vous devrez recommencer.
• Fournissez une bonne raison. L’IRS n’acceptera aucune raison si vous ne parvenez pas à rembourser la totalité de votre solde. Vous devez les convaincre avec des preuves solides que vous n’êtes pas en mesure de payer intégralement votre impôt. À la fin de la journée, rappelez-vous que des gens comme vous travaillent pour l’IRS, vous pouvez donc communiquer directement avec eux pour plaider votre cause. Certaines raisons pour lesquelles vous ne pourrez peut-être pas payer l’intégralité de vos impôts en souffrance comprennent les handicaps, les soins à charge, les problèmes de santé graves, les montants de solde importants et le potentiel de revenu limité dû si vous êtes plus âgé.
• Be patient. Les représentants de l’IRS évaluant votre offre de compromis prennent un temps considérable en raison de la complexité de la situation. Ils doivent s’assurer que les déclarations faites sur vos formulaires sont exactes, ce qui nécessite une vérification des faits et une expertise, ce qui peut prendre plusieurs mois, alors soyez patient.

Avec ces conseils sur l’offre de compromis, vous ferez un pas de plus vers l’approbation de votre offre. Cependant, assurez-vous d’éviter certaines des erreurs courantes commises par les contribuables pendant l’OCI dans la section ci-dessous.

Les erreurs commises par les contribuables pendant le processus de l’OCI

L’initiative Nouveau départ a permis aux contribuables de demander plus facilement un allégement fiscal par le biais de programmes comme un accord de versement de l’IRS et le programme d’offre de compromis. Cependant, postuler à ces programmes de secours peut être compliqué. Passez en revue certaines des erreurs courantes commises par les contribuables lorsqu’ils demandent une offre de compromis:

• Accumuler davantage de dettes fiscales: même si vous êtes en train de demander un allégement fiscal, vous voulez vous assurer de restez au courant de vos impôts actuels. Si l’IRS constate que vous ajoutez plus à votre facture fiscale, il peut rejeter votre offre. De plus, le fait de prendre du retard sur vos impôts peut vous endetter davantage avec des pénalités fiscales, des frais et des intérêts courus.
• Ne pas produire de déclaration: pour que votre offre de compromis soit approuvée, vous devez vous assurer vous avez produit toutes vos déclarations de revenus, même pour les années d’imposition précédentes. Le dépôt de vos impôts est une obligation légale et si vous ne produisez pas votre déclaration de revenus, vous devrez payer des frais de non-production.
• Faire des erreurs mathématiques: cela va sans dire, mais une erreur mathématique est l’un des moyens les plus simples pour l’IRS de rejeter votre offre. Que ce soit vous ou un fiscaliste qui remplisse votre offre dans une proposition de compromis, assurez-vous que tout s’additionne et est conforme à vos pièces justificatives.
• Laisser des espaces vides: un espace vide sur le formulaire 656 ou le formulaire 433 sera lever un drapeau rouge immédiat parce que l’IRS pensera que vous cachez des informations. Assurez-vous que chaque ligne est complètement remplie et, en cas de doute, demandez l’aide d’un fiscaliste.
• Ignorer tous vos choix: une offre de compromis est une excellente solution d’allégement fiscal. Cependant, ce n’est peut-être pas la meilleure solution pour votre scénario. Avant de postuler, assurez-vous de peser vos options et d’examiner d’autres solutions d’allégement fiscal, telles que le statut actuellement non recouvrable, les accords à tempérament, les réductions de pénalité et la faillite.
• Renoncer. Si votre offre de compromis a été rejetée, n’abandonnez pas. Une fois votre offre rejetée, vous avez 30 jours pour faire appel des conclusions de l’IRS et négocier un accord alternatif qui peut encore vous faire économiser de l’argent. Assurez-vous que toutes vos preuves et pièces justificatives sont organisées de manière logique pour persuader au mieux l’IRS.

La taxe communautaire peut aider

La noyade dans la dette fiscale n’est jamais idéale . Heureusement, l’IRS et leur initiative Fresh Start offrent aux contribuables dans votre situation un moyen de trouver un allégement fiscal. L’une de ces méthodes consiste à proposer une offre de compromis. Les professionnels chevronnés de Community Tax sont là pour vous aider à rédiger un décret convaincant et convaincant afin d’obtenir un allégement fiscal et prendre un nouveau départ.

Nous fournirons une aide à l’offre de compromis pour nous assurer que chaque formulaire est rempli avec précision, et vous aidera également à décider quelle option de secours convient le mieux à votre situation. Nous examinerons toutes les solutions de résolution fiscale que vous pouvez prendre, telles que les accords échelonnés, les réductions de pénalités et le statut actuellement non recouvrable, en plus des offres de compromis.

Appelez-nous aujourd’hui pour vous rapprocher de allégement fiscal au 844.325.2970.