Sundhed Besparelser kontra fleksibel forbrugskonto: En oversigt
Sundhedspleje kan være dyr selv for de hjerteligste blandt os. Selvom du har en forsikring gennem din arbejdsgiver, kan du overveje at drage fordel af et af de føderale regeringsprogrammer, der opmuntrer besparelse til medicinske udgifter, der ikke er dækket af forsikring. Skattefordelene kan være betydelige.
De to typer konti, der ofte tilbydes medarbejderne, er Health Saving Account (HSA) og Fleksibel udgiftskonto (FSA). Selvstændige kan åbne en HSA, men ikke en FSA. For at være FSA eller HSA berettiget skal du overholde specifikke retningslinjer.
Vigtigste takeaways
- Sundhedsopsparingskonti (HSAa) og fleksible udgiftskonti (FSA’er) er to frynsegoder, der tilbydes af nogle arbejdsgivere, som alle ocate dollars før skat til særlige formål.
- HSA’er og FSA’er, selvom de er strukturelt ens, er beregnet til forskellige formål og skal bruges i overensstemmelse hermed.
- Bidrag til HSA’er leveres med før skatte dollars og er forbundet med højt fradragsberettigede sundhedsforsikringsplaner for at hjælpe med at afholde nogle af omkostningerne ved den høje fradragsberettigede og kan rulles over hvert år.
- Bidrag til FSA’er ydes også på en før skat basere og dække en bredere vifte af aktiviteter, såsom børnepasning, hvis du udpeger kontoen som en FSA for afhængig pleje, men du skal bruge-det-eller-miste-det.
Health Saving Account
En HSA tilbydes af arbejdsgivere i forbindelse med en høj fradragsberettiget sundhedsforsikring. Selvstændige, der har høje fradragsberettigede planer, kan også oprette HSA-konti.
Arbejdsgiveren eller selvstændig erhvervsdrivende indskyder hele eller en del af fradragsberettigelsen i en HSA til dækning omkostninger, indtil fradragsberettigelsen er opfyldt, og sundhedsforsikringspolicen overtager den økonomiske byrde.
Når kontoen er oprettet, kan en medarbejder bidrage med yderligere penge til HSA via en lønningsliste fradrag fra bruttoindkomst. De penge, der er bidraget til en HSA-konto, foretages med dollars før skat og reducerer således indkomstindberetningen til skatteformål. Renter eller indtjening på pengene på kontoen er også skattefri.
HSA-udbetalinger, der bruges til at betale for kvalificerede lægeudgifter, er skattepligtige. gratis transaktioner.
Udbetalinger fra sundhedssparekonti
En tilbagetrækning fra en HSA kan bruges til en bred vifte af medicinske udgifter, herunder briller, kontakter, kiropraktik og receptpligtig medicin samt lægebesøg og hospitalsophold.
HSA er en bærbar konto, så du beholder dine penge, selvom du skifter job. For at kvalificere dig til en HSA skal du være tilmeldt en højt fradragsberettiget sundhedsplan. I de fleste tilfælde er du ikke kvalificeret, hvis du har anden sundhedsdækning eller kan hævdes at være afhængig af en anden.
Fleksibel forbrugskonto
En FSA ligner en HSA, men der er et par vigtige forskelle. For den ene er ikke selvstændige erhvervsdrivende ikke kvalificerede.
En af de største fordele ved en FSA er, at den kan oprettes som en FSA til afhængig pleje (DCFSA) tillade udbetalinger til børnepasningsudgifter. Det er også muligt at have en separat, regelmæssig FSA til dækning af lægeudgifter afhængigt af din virksomheds plan.
Ligesom HSA kan du bidrage til en FSA, der bruger din bruttoløn, hvilket gør bidragene skattefri. Så længe du bruger midlerne til at betale for kvalificerede lægeudgifter, vil du sandsynligvis ikke skylde skatter på udbetalinger.
Brug FSA-midler eller tab dem
I modsætning til en HSA er du nødt til at erklære, hvor meget du vil have, at din arbejdsgiver trækker fra din bruttoløn for at finansiere din FSA i hvert kalenderår. Når denne erklæring er afgivet, kan du generelt ikke ændre den.
Hvis du afviste FSA i den åbne tilmeldingsperiode, er du sandsynligvis nødt til at vente til den næste åbne tilmelding.
Dine deklarerede midler skal bruges inden for skatteåret, selvom der undertiden gives en afdragsfri periode, indtil fristen for skatteregistrering. De penge, du bidrager med, kan gå tabt, hvis du ikke bruger dem inden for fristen.
Du behøver ikke være dækket af en sundhedsforsikring for at være berettiget , men FSA-midler er ikke en tilstrækkelig erstatning for sundhedsforsikring. Hvis du ikke har råd til begge dele, ville det være bedre at lægge disse midler i sundhedsforsikring.
HSA vs.FSA
Tabellen nedenfor viser forskellene og lighederne mellem begge sundhedskonti:
| HSA | FSA | |
| Kvalificering |
Skal have en kvalificeret højt fradragsberettiget sundhedsplan (HDHP). Selvstændige kan bidrage. |
Alle medarbejdere er berettigede, uanset om de har forsikring eller ej. Selvstændige kan ikke bidrage. |
| 2021 Bidragsgrænse |
$ 3.550 individuel dækning $ 7.100 familiedækning |
$ 2.750 |
| Bidragskilde | Arbejdsgiver og / eller medarbejder | Arbejdsgiver og / eller medarbejder |
| Kontoejer | Medarbejder | Arbejdsgiver |
| Rollover | Ubrugt bidrag kan rulles over til det næste år. | Ubrugt bidrag går tabt ved årets udgang. |
| Tilbagetrækninger | Tilladt, men inkluderer tilbageholdt skat plus 10% bøde. | Ikke tilladt. |
| Renter optjent | Renter optjent på kontoen er skattefri. | Kontoen tjener ikke renter. |
| Portabilitet |
Medarbejder holder konto, selvom han / hun skifter job. |
Kontoen fortabes efter en jobændring. |
| Tilgængelighed | Kan kun få adgang til det, der er bidraget til kontoen. | Fuld adgang til det årlige valgbeløb, uanset om kontoen er fuldt finansieret eller ej. |
| Bidragsændring | Medarbejder kan ændre bidragsbeløb i løbet af året. | Medarbejder sidder fast med det bidragbeløb, der blev valgt i begyndelsen af året. |
Bundlinjen
Hvis du mødes kvalifikationskravene er en HSA typisk et bedre valg for de fleste, b fordi du kan bidrage med et højere beløb, og uudnyttede midler overføres til det følgende år. Hvis du er tilmeldt en sundhedsplan med høj fradragsberettigelse, der opfylder reglerne for berettigelse, der er fastlagt af IRS, er du fri til at tilmelde dig en HSA enten gennem din arbejdsgiver eller alene.
Stadig tilbyder mange virksomheder både HSA- og FSA-planer, og under visse betingelser kan du muligvis tilmelde dig begge dele. I begge tilfælde kan oprettelse af en medicinsk opsparingsplan repræsentere betydelige årlige skattebesparelser afhængigt af din skatteklasse. Hvis du opretter en FSA, skal du bare holde øje med kontoen for at sikre, at du ikke lader nogen påløbne penge udløbe ved årets udgang.
Kvalifikationskravene, tilladte bidrag og regler for medicinske opsparingsplaner er fastlagt af IRS. Du kan henvise til disse detaljer i IRS-publikation 969.
